[PDF] YAPI ve KRED BANKASI ANONM RKET NDEN. Ortaklıımızın TL nominal deerli banka bono ve/veya tahvillerinin halka arzına ilikin izahnamedir.

1 YAPI ve KRED BANKASI ANONM RKET NDEN Ortaklıımızın TL nominal deerli banka bono ve/veya tahvillerinin halka arzına ili...

YAPI ve KRED BANKASI ANON M

RKET ’NDEN

Ortaklı ımızın 3.200.000.000 TL nominal de erli banka bono ve/veya tahvillerinin halka arzına ili kin izahnamedir. Söz konusu banka bono ve/veya tahvillerinin, Sermaye Piyasası Kanunu’nun 4’üncü maddesi uyarınca Sermaye Piyasası Kurulu’nun (SPK/Kurul) 03/06/2011 tarih ve 12/BB-482 sayılı kararı ile kayda alınmasına karar verilmi tir. Ancak kayda alınma ortaklı ımızın ve banka bono ve/veya tahvillerinin Kurul veya kamuca tekeffülü anlamına gelmez. bu izahname ile ihracı yapılacak olan banka bono ve/veya tahvillerine ili kin ihraçcının yatırımcılara kar ı olan ödeme yükümlülü ü Kurul veya herhangi bir kamu kurulu u tarafından garanti altına alınmamı olup, yatırım kararının, ihraçcının finansal durumunun analiz edilmesi suretiyle verilmesi gerekmektedir. Kurul kaydına alınmı olan 3.200.000.000 TL nominal de erli banka bono ve/veya tahvilleri, i bu izahnamede belirtilen esaslara uygun olarak, 27/05/2012 tarihine kadar farklı özelliklerde ihraç edilecek olup, her ihraca ili kin ko ullar, ihracın özellikleri, ihraç tutarı, satı süresi ve esasları gibi bilgiler ihraçtan önce ilan edilecek olan sirkülerler aracılı ıyla kamuya duyurulacaktır. Sirküler, izahnamenin ayrılmaz bir parçası olup banka bono ve/veya tahvillerine ili kin yatırım kararları izahnamenin ve sirkülerlerin bütün olarak incelenmesi ve de erlendirilmesi sonucu verilmelidir. zahnamede satı tan önce meydana gelen de i iklikler satı tan önce toplu halde ticaret siciline tescil edilir. Raf kayıt süresi içerisinde yeni dönem finansal tabloların kamuya açıklanması i bu izahnamede de i iklik gerektirmez. Bu durumda sirkülerler kamuya açıklanan son finansal tabloları da içerir. Sermaye Piyasası Kanunu uyarınca, izahname ve eklerinde yer alan bilgilerin gerçe i dürüst bir biçimde yansıtmasından ihraçcılar sorumludur. Ancak, kendilerinden beklenen özeni göstermeyen aracı kurulu lara da zararın ihraçcılara tazmin ettirilemeyen kısmı için müracaat edilebilir. Ba ımsız denetim kurulu ları ise, denetledikleri finansal tablo ve raporlara ili kin olarak hazırladıkları raporlardaki yanlı ve yanıltıcı bilgi ve kanaatler nedeniyle do abilecek zararlardan hukuken sorumludur. zahname ve eklerinde yer alan bilgilerin gerçe i dürüst bir biçimde yansıtmasından a a ıda unvanları belirtilen kurulu lar ile bu kurulu ları temsile yetkili ki iler sorumludur: Yapı ve Kredi Bankası A. . ve halka arzda konsorsiyum e liderleri olarak görev alan UniCredit Menkul De erler A. . (UniCredit Menkul) ve Yapı Kredi Yatırım Menkul De erler A. . (Yapı Kredi Yatırım) izahnamenin tamamından sorumludur. zahname ekinde ve izahname içerisinde yer alan finansal bilgilerin kayna ı olan 31/12/2010 tarihi itibariyle hazırlanan konsolide finansal tablolar, bunlara ili kin açıklama ve dipnotlar ile ba ımsız denetim raporundan Güney Ba ımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Mü avirlik A. . (Ernst&Young Global Limited üyesi), 31/12/2009 tarihi itibariyle hazırlanan konsolide finansal tablolar, bunlara ili kin açıklama ve dipnotlar ile ba ımsız denetim raporlarından ise Ba aran Nas Ba ımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Mü avirlik A. . (PricewaterhouseCoopers üyesi) sorumludur. 1/91

Yatırımcılara Uyarılar:

Bu izahnamede, Banka’nın izahnamenin yayım tarihindeki öngörü ve beklentileri do rultusunda gelece e yönelik açıklamalar yer almaktadır. Söz konusu açıklamalar belirsizlik ve risk içermekte olup, bunların Banka’nın öngörü ve beklentilerinden çok daha farklı sonuçlanma ihtimali bulunmaktadır. Türkiye’de faaliyet gösteren bir kredi kurulu unun yurt içi ubelerinde gerçek ki iler adına açılmı olan ve münhasıran çek ke ide edilmesi dı ında ticari i lemlere konu olmayan Türk Lirası, döviz ve kıymetli maden cinsinden tasarruf mevduatı hesaplarının anaparaları ile bu hesaplara ili kin faiz reeskontları toplamının 50 bin TL’ye kadar olan kısmı, Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu aracılı ı ile sigorta kapsamındadır. Ancak Bankalar tarafından ihraç edilecek banka bono ve/veya tahvilleri ile ilgili olarak Bankalarca yatırımcılara ödenecek tutarlar, Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu’nun 30/09/2010 tarih ve 3875 sayılı kurul kararının 1-b) maddesinde de belirtildi i üzere, Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu tarafından sigortalanmamı oldu undan Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu sigortası kapsamında de ildir. Bu hususun gerçek ki i yatırımcılar tarafından yatırım kararı verilirken dikkate alınması gerekmektedir. II.

Borsa Görü ü:

MKB’nin Sermaye Piyasası Kurulu’na muhatap 26.05.2011 tarih ve MKB/4-GDD131.99/650 sayılı yazısında; MKB Yönetim Kurulu’nun 26.05.2011 tarihli toplantısında; A. Banka’nın MKB Kotasyon Yönetmeli i’nin “Borçlulu u Temsil Eden Menkul Kıymetlerin Kotasyonu” ba lıklı 16’ncı maddesinin (c) bendi dı ında kalan artları sa ladı ı, halka arz edilecek 3.200.000.000 TL nominal de erli bono ve/veya tahvillerin, halka arzın tamamlanarak Kotasyon Yönetmeli i 16/c maddesinde ifade edilen “ hracın tümünün halka arz yoluyla satı a sunulmu olması” artının sa lanması ve satı sonuçlarının Borsamıza ula tırılması kaydıyla Borsa Kotu’na alınarak, KAP’ta ve Borsa Bülteninde Borsa Ba kanlı ı onayıyla yapılacak duyuruyu izleyen i gününden itibaren Tahvil ve Bono Piyasası’nda i lem görmeye ba layabilece i, B. Kurulunuza iletilecek Borsamız görü ünden sonra gelmek üzere, “ bu MKB Görü ü, Menkul Kıymetler Borsalarının Kurulu ve Çalı ma Esasları Hakkında Yönetmeli in (Genel Yönetmelik) 35. Maddesinde yer alan “Borsada i lem görebilecek menkul kıymetlerden, bu Yönetmelikte belirlenen artları ta ıyanlar “borsa kotuna” alınır. Menkul kıymetlerin borsa kotuna alınıp alınmayaca ı konusunda yetkili merci, Borsa yönetim kuruludur. Menkul kıymetlerin çıkarılmalarında, halka arz için SPK tarafından izin verilmi olması, yönetim kurulunun bu yetkisini etkilemez.” hükmü gere ince MKB Yönetim Kurulu’nun verece i karara dönük herhangi bir taahhüt ya da ba layıcılık olu turmamak artıyla, sadece SPK’nın görü talebine cevap vermek amacıyla sınırlı olmak üzere mevcut bilgi ve belgeler dikkate alınarak hazırlanmı tır. bu MKB Görü ü’ne dayanılarak alınacak kararlar sonucu do abilecek zararlar nedeniyle MKB’nin herhangi bir sorumlulu u bulunmamaktadır.” ifadesinin de yer almasına, 2/91

karar verilmi tir. III.

Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu Görü ü:

Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu’nun Sermaye Piyasası Kurulu’na muhatap 13 Mayıs 2011 tarih ve B.02.1.BDK.0.11.00.00.50.2-11893 sayılı yazısında; “(…) Yapılan de erlendirme sonucunda, Bankaca mezkur ihracın yapılmasında, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu ve ilgili mevzuat hükümleri uyarınca sakınca bulunmadı ı sonucuna ula ılmı tır. Ayrıca, Bankaya banka bonosu ve/veya tahvil ihracı ile borçlanılacak tutarın Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonuna tabi olmadı ı hususunda ayrıntılı ve yazılı olarak bilgilendirilmesinin sa lanması ve menkul kıymet ihracı nedeniyle ortaya çıkabilecek tüm risklerin etkin bir ekilde takip edilmesi ve yönetilmesine yönelik olarak gerekli tedbirlerin alınması ko uluyla mezkur ihracın yapılmasına izin verildi i bugün tarihli yazımız ile bildirilmi tir. Bankanın ba vuru tarihi itibarıyla kamuoyuna en son açıklanmı bulunan konsolide olmayan Aralık 2010 dönemi verileri üzerinden yapılan hesaplama sonucu TL cinsinden borçlanma aracı ihraç limiti 4.219.832.440 TL olarak belirlenmi tir.” denilmektedir.

3/91

Ç NDEK LER

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14

ÖZET R SK FAKTÖRLER HRAÇCI HAKKINDA B LG LER SEÇ LM F NANSAL B LG LER HRAÇCININ MEVCUT SERMAYES HAKKINDA B LG YÖNET M VE ORGAN ZASYON YAPISINA L K N B LG LER GRUP HAKKINDA B LG LER GARANTÖRE L K N B LG LER VE GARANT HÜKÜMLER GEÇM DÖNEM F NANSAL TABLO VE BA IMSIZ DENET M RAPORLARI KAR TAHM NLER VE BEKLENT LER BANKA BONOLARI VE/VEYA TAHV LLER LE LG L VERG LEND RME ESASLARI UZMAN RAPORLARI VE ÜÇÜNCÜ K LERDEN ALINAN B LG LER NCELEMEYE AÇIK BELGELER ZAHNAMEN N SORUMLULU UNU YÜKLENEN K LER

4/91

6 22 38 54 72 74 80 82 82 86 87 90 90 91

KISALTMA VE TANIMLAR Kısaltmalar

Tanım

A. . Anonim irket AB Avrupa Birli i ABD Amerika Birle ik Devletleri ATM Automated Teller Machine (Otomatik Para Çekme Makinası) Banka veya Yapı Kredi veya Yapı Kredi Bankası veya hraçcı Yapı ve Kredi Bankası Anonim irketi BDDK Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu Borsa veya MKB stanbul Menkul Kıymetler Borsası BSMV Banka ve Sigorta Muameleleri Vergisi D BS Devlet ç Borçlanma Senetleri GDR Global Depo Sertifikası (Global Depositary Receipt ) Grup Koç Grubu ve UniCredit Grubu GVK Gelir Vergisi Kanunu ISIN KAP KFH KOB KOSGEB KRET Kurul veya SPK KVK MKK OTC ORET PRET RMD SGMK SPKn T.C. Tahvil TBB TCMB THP TL TMSF TP TTK Unicredit Menkul VOB Yapı Kredi Yatırım YK YKB Grubu YP

International Securities Identification Numbers Kamuyu Aydınlatma Platformu Koç Finansal Hizmetler A. . Küçük ve Orta Ölçekli letme Küçük ve Orta Ölçekli letmeleri Geli tirme ve Destekleme daresi Ba kanlı ı Kredi Riskine Esas Tutar Sermaye Piyasası Kurulu Kurumlar Vergisi Kanunu Merkezi Kayıt Kurulu u A. . Over the Counter (Tezgahüstü Piyasa) Operasyonel Riske Esas Tutar Piyasa Riskine Esas Tutar Riske Mazur De er Sabit Getirili Menkul Kıymet Sermaye Piyasası Kanunu Türkiye Cumhuriyeti bu izahname ile ihraç edilecek olan iskontolu tahviller ile di er tahviller izahnamenin ilgili bölümlerinde "tahvil"olarak anılacaktır. Türkiye Bankalar Birli i Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası Tek Düzen Hesap Planı Türk Lirası Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu Türk Parası Türk Ticaret Kanunu Unicredit Menkul De erler Anonim irketi Vadeli lem ve Opsiyon Borsası Yapı Kredi Yatırım Menkul De erler A. . Yönetim Kurulu Yapı ve Kredi Bankası A. . ile birlikte finansal tablolarında konsolide edilen ba lı ortaklıkları ve i tirakleri Yabancı Para

5/91

1.ÖZET “Bu bölüm izahnamenin özeti olup, sermaye piyasası araçlarına ili kin yatırım kararları izahnamenin bütün olarak de erlendirilmesi sonucu verilmelidir” 1.1. Banka Hakkında Genel Bilgiler Yapı Kredi, Bakanlar Kurulu’nun 4 Temmuz 1944 gün ve 1148 sayılı kararıyla verilen izin çerçevesinde, her türlü banka i lemlerini yapmak ve Türkiye Cumhuriyeti Kanunlarının menetmedi i her çe it iktisadi, mali ve ticari konularda te ebbüs ve faaliyette bulunmak üzere kurulmu ve 9 Eylül 1944 tarihinde faaliyete geçmi özel sermayeli bir ticari bankadır. Banka’nın statüsünde kuruldu undan bu yana herhangi bir de i iklik olmamı tır. Yapı Kredi bankacılık faaliyetlerini bireysel, KOB ve kredi kartlarını içeren perakende bankacılık, kurumsal ve ticari bankacılık, özel bankacılık ve varlık yönetimi aracılı ıyla sürdürmektedir. Banka, temel bankacılık faaliyetlerini varlık yönetimi, yatırım, finansal kiralama, faktoring, sigortacılık i tirakleri ile Hollanda, Rusya ve Azerbaycan’daki yurtdı ı i tiraklerle desteklemektedir. Banka ile lgili Temel Büyüklükler 31 Mart 2011 tarihi itibariyle BDDK konsolide mali tablolarına göre toplam aktif büyüklü ü 97,6 milyar TL olup (31 Aralık 2010: 92,8 milyar TL), Yapı Kredi aktif büyüklü üne göre Türkiye’nin dördüncü büyük özel bankasıdır. Yapı Kredi, kredi kartı bakiyesine göre %18,7’lik1 pazar payı (31 Aralık 2010: %19,3) ile lider konumdadır. Yapı Kredi ayrıca, yurtiçi i tirakleri aracılı ıyla, varlık yönetimi (%18,12 pazar payıyla ikinci sırada (31 Aralık 2010: %18,4)), finansal kiralama (%14,93 pazar payıyla ikinci sırada (31 Aralık 2010: %19,2)), faktoring (%19,14 pazar payıyla birinci sırada (31 Aralık 2010: %23,1)), bireysel emeklilik (%15,45 pazar payıyla dördüncü sırada (31 Aralık 2010: %15,5)) ve sa lık sigortacılı ında (%12,36 pazar payıyla üçüncü sırada (31 Aralık 2010: %19,8)) öncü irketler arasında yer almaktadır. Merkezi stanbul’da bulunan Yapı Kredi, 31 Mart 2011 itibariyle, 70’i a kın ilde, Türkiye’nin il bazında %88’ini kapsayan be inci büyük ube a ına7 sahiptir. Yapı Kredi, Grup bazında (i tirakler dahil) toplam 927, Banka bazında 868 ubesi (31 Aralık 2010: Grup bazında 927, Banka bazında 868 ube) ve Grup bazında 16.831, Banka bazında 14.437 çalı anıyla (31 Aralık 2010 itibarıyla Grup bazında 16,821, Banka bazında 14,411 çalı an) hizmet vermektedir. Yapı Kredi’nin hizmet a ı 2.545 ATM (31 Aralık 2010: 2.530) ile Türkiye’nin be inci büyük ATM a ını, ödüllü8 iki ça rı merkezini, 1,8 milyon kullanıcıya ula an internet bankacılı ını ve mobil bankacılı ını kapsayan alternatif da ıtım kanallarını da içermektedir. 1

Yapı Kredi datası BDDK konsolide olmayan mali tablolarından, sektör datası ise haftalık BDDK raporundan alınmı tır (www.bddk.org.tr) 2 Rasyonet verilerine göre hesaplanmı tır (www.rasyonet.com) 3 Finansal Kiralama Derne i verilerine göre hesaplanmı tır (www.fider.org.tr) 4 Faktoring Derne i verilerine göre hesaplanmı tır (www.faktoringdernegi.org.tr) 5 Emeklilik Gözetim Merkezi verilerine göre hesaplanmı tır (www.egm.org.tr) 6 Türkiye Sigorta ve Reasürans irketleri Birli i verilerine göre hesaplanmı tır (www.tsrsb.org.tr) 7 Türkiye Bankacılar Birli i verilerine göre hesaplanmı tır (www.tbb.org.tr) 8 2010 yılında Yapı Kredi Ça rı Merkezi, ‘ContactCenterWorld.com’ tarafından Avrupa, Ortado u ve Afrika bölgesi’ndeki En yi Teknoloji novasyonu, En iyi Yardım Masası ve En yi Çalı an Te vik Sistemi ödüllerini ve ‘IMI Conferences Istanbul Ça rı Merkezi’ Ödülleri kapsamında En yi Ça rı Merkezi Mü teri Deneyimi, En yi Ça rı Merkezi E itim Programı ve En yi Ça rı Merkezi E itimcisi ödüllerini almı tır.

6/91

Ortaklık Yapısı ve Dahil Olunan Grup Yapı Kredi’nin ana hissedarı %81,8 oranındaki hissesiyle Koç Finansal Hizmetler A. ’dir. Koç Finansal Hizmetler A. ., Koç Grubu ile UniCredit Grup arasında e it oranlı (%50-%50) bir ortaklıktır. Koç Grubu, kökleri 1926 yılına uzanan ve faaliyetlerini enerji, otomotiv, dayanıklı tüketim ve finans alanında yo unla tıran, cirosu, ihracatı, MKB’deki piyasa de eri ve çalı an sayısı ile Türkiye’nin en büyük irketler grubudur. UniCredit Grubu, talya kökenli ve Orta ve Do u Avrupa ülkelerinde sektör lideri olan, Avrupa’nın önde gelen bankacılık ve finansal hizmetler kurulu larından biridir. Bankanın; Konsolide Edilen Ba lı Ortaklıkları; 1. Yapı Kredi Sigorta A. . 2. Yapı Kredi Emeklilik A. . 3. Yapı Kredi Finansal Kiralama A.O 4. Yapı Kredi Faktoring A. . 5. Yapı Kredi Yatırım Menkul De erler A. . 6. Yapı Kredi B Tipi Yatırım Ortaklı ı A. . 7. Yapı Kredi Portföy Yönetimi A. . 8. Yapı Kredi Holding B.V 9. Yapı Kredi Bank Nederland N.V. 10. Yapı Kredi Bank Moscow 11. Stiching Custody servises YKB 12. Yapı Kredi Bank Azerbaijan CJSC 13. Yapı Kredi Invest LLC Konsolide Edilen tirakleri; Banque de Commerce et de Placements S.A. Konsolide Edilen Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar Yapı Kredi Koray Gayrimenkul Yatırım Ortaklı ı A. . Yapı Kredi’nin kredi derecelendirme notları ile ilgili bilgiler: Yapı Kredi’nin ‘‘Fitch Ratings’’, ‘‘Standard and Poor’s’’, ve ‘‘Moody’s’’ tarafından belirlenen kredi derecelendirme notları bulunmaktadır. Bu üç kurulu un Yapı Kredi hakkında açıkladıkları güncel kredi derecelendirme notları a a ıda özetlenmi tir. Fitch Ratings tarafından verilen uzun vadeli YP temerrüt notu “BBB-“ Türkiye’ye verilen ülke notlarının bir barem üzerinde olup yatırım yapılabilir derecelendirmesindedir. Standard and Poor’s tarafından verilen derecelendirmeler, Türkiye’ye verilen ülke notları ile aynı olup Türk bankalarına verilen en yüksek notları ifade etmektedir. Moody’s tarafından verilen uzun vadeli YP temerrüt notu “Ba3” Türkiye’ye verilen ülke notunun bir barem altında olup Türk bankalarına verilen en yüksek notu ifade etmektedir. Uzun vadeli TL temerrüt notu “Baa1” ise Türkiye’ye verilen ülke notunun dört barem üzerinde olup yatırım yapılabilir derecelendirmesindedir. 7/91

20 Mayıs 2011 tarihinde Moody’s’in Yapı Kredi’nin ana hissedarlarından biri olan UniCredit SpA’in finansal güç (BFSR) notunu ve Aa3 olan uzun vadeli mevduat notunu olası bir indirim için izlemeye almasının ardından Yapı Kredi’nin Baa1/Prime-2 olan uzun vadeli ve kısa vadeli yerel para (TL) mevduat notları ve Aa2.tr olan uzun vadeli ulusal notu olası bir indirdim için izlemeye alınmı tır. Bu izlemenin nedeni Yapı Kredi’nin halihazırdaki yerel para mevduat notlarının ana hissedarı olan UniCredit SpA’in potansiyel finansal deste i sebebiyle iki basamak yukarıda olması, dolayısıyla UniCredit SpA’in finansal güç notunda olası bir dü ü ün Yapı Kredi’nin yerel para mevduat notlarına yansıtılma olasılı ıdır. Bunun sebebi UniCredit SpA’in finansal güç (BFSR) notunun Yapı Kredi’nin kısa ve uzun vadeli yerel para mevduat notları ile do rudan ilintili olmasıdır. Uzun vadeli yerel para mevduat notuna dayanan ulusal not ise buna ba lı olarak olası bir dü ü için izlemeye alınmı tır. Yapı Kredi’nin kendi performansıyla ilgili herhangi bir olumsuz geli me olmadı ından, genel finansal durumunu gösteren finansal güç notu (BFSR) ise herhangi bir ekilde etkilenmeyecektir. Yapı Kredi’nin güncel derecelendirme notlarına www.yapikredi.com.tr internet adresinde yer alan Yatırımcı li kileri bölümünden ula ılabilmektedir. FITCH RATINGS

Not

Uzun Vadeli YP temerrüt

BBB-

Uzun Vadeli TP temerrüt

BBB

Ulusal

AAA(tur)

STANDARD&POOR'S

Not

Uzun Vadeli YP Mevduat

Uzun Vadeli Ulusal

trAA

Açıklama BB notu, yükümlünün taahhütlerini kar ılamada kapasite sorunu ya amadı ını, ancak, maruz kaldı ı i , mali ve ekonomik ko ullardaki olumsuzluklar nedeniyle söz konusu kapasitesinin yetersiz hale gelebilece ini ifade eder AA notu, yükümlünün taahhütlerini kar ılamada yüksek kapasiteye sahip oldu unu ifade eder.

8/91

MOODY'S

Not

Uzun Vadeli YP Mevduat

Ba3

Uzun Vadeli TL Mevduat

Baa1

Açıklama Ba3 notu yükümlünün kısa dönemde taahhütleri kar ılamada biraz kırılgan oldu unu ifade eder. Not, yükümlünün i , ekonomik ve finansal ko ullardaki olumsuzluklardan zarar görebilece ini ve taahhütlerin kar ılanmasında problem olabilece ini ifade eder. Baa1 notu yükümlünün taahhütleri kar ılamada yeterli kapasiteye sahip oldu unu ifade eder. Ancak bu kapasite, i ve ekonomik ko ullardaki de i imlerden zarar görebilir.

Aa2.tr

Yükümlünün, taahhütleri kar ılamada yüksek kapasiteye sahip oldu unu ifade eder

Uzun Vadeli Ulusal Not 1.2. Risk Faktörleri;

Yapılacak bono ihracı ile ilgili risk faktörlerini üç ba lık altında gruplanmaktadır, bunlar; - Bankanın borçlanma aracına ili kin yükümlülüklerini yerine getirme gücünü etkileyebilecek riskler, - hraç Edilen Banka Bonosu ve/veya Tahvile li kin Riskler, - Di er Riskler, olarak de erlendirilmektedir. Bankanın borçlanma aracına ili kin yükümlülüklerini yerine getirme gücünü etkileyebilecek riskler kapsamında finansal piyasalarda olu abilecek çalkantılardan dolayı banka sermaye yapısının olumsuz etkilenmesi ve yükümlülüklerine yerine getirme kabiliyetini kaybetmesi riski olarak de erlendirilmekte, hraç Edilen Banka Bonosu ve/veya Tahvile li kin Riskler kapsamında yine finansal piyasalarda olu an çalkantılardan dolayı ihraç edilen bononun fiyatında ve/veya likiditesinde olu abilecek olumsuzluklar de erlendirilmekte, di er riskler kapsamında ise yasal düzenlemeler kapsamında Banka‘nın maruz kalabilece i riskler de erlendirilmektedir. Bahsedilen bu risklerle ilgili açıklamalar izahnamenin risk faktörleri bölümünde detaylı olarak yer almaktadır. 1.2.1. hraçcının borçlanma aracına ili kin yükümlülüklerini yerine getirme gücünü etkileyebilecek riskler: Banka’nın finansal yapısının, kur de erleri, faiz oranları, yurtdı ı piyasalardaki çapraz kurlar (pariteler) gibi piyasa de i kenlerine olan hassasiyeti nedeni ile Banka mali yapısında öngörülebilenden daha fazla etki yapması nedeni ile yükümlülüklerini tam veya zamanında yerine getirememesi riski olarak de erlendirilebilir. Kredi riski: Banka’nın taraf oldu u sözle melerde kar ı tarafın (kredi borçlusunun) sözle me gerekliliklerine uymayarak yükümlülü ünü yerine getirememesini ve bu durumda Banka’da olu acak risk ve zararları ifade etmektedir. 9/91

Banka, yasal mevzuatı da göz önünde bulundurarak her bir mü teri için ayrı ayrı kredi limiti belirlemekte, limit tahsislerinde Banka’nın dahili derecelendirme sistemi, mali tahlil raporları, sektörel yo unla ma ve her yıl Yönetim Kurulu tarafından belirlenen kredi politikaları göz önünde bulundurulmaktadır. Muhabir bankalar ve yurtiçi bankalarla yapılan plasman veya vadeli döviz alım satım gibi hazine i lemlerinde, Yönetim Kurulu’nun her yurtdı ı banka için tahsis etti i limitler günlük olarak Hazine Yönetimi tarafından takip edilmektedir. Banka, farklı özellikteki mü teriler için olu turulmu derecelendirme sistemleri vasıtasıyla mü terilerin temerrüde dü me olasılıklarını hesaplamaktadır. Banka’nın derecelendirme sistemine dahil olan ve bireysel olarak derecelendirilmi , kurumsal ve ticari kredilerin derecelendirme konsantrasyonu a a ıda sunulmu tur:

Ortalama üstü (1-4) Ortalama (5+ -6) Ortalama altı (7+ -9)

31 Aralık 2010

31 Aralık 2009

%31,2 %47,9 %20,9

%30,3 %47,9 %21,8

Not: 31 Mart 2011 tarihi itibariyle yayınlanan ara dönem finansal tablolar bu bilgileri içermemektedir.

Derecelendirme konsantrasyonu tablosu, temerrüde dü me olasılıkları bazında, Banka’nın derecelendirme sistemine dahil olan ve bireysel olarak derecelendirilmi , kurumsal ve ticari kredilerin temerrüde dü me (kredi borçlarını geri ödeyememe) olasılıkları bazında da ılımını ifade etmektedir. Aralık 2010 itibariyle: • Ortalama üstü risk sınıfı için (1 - 4) ortalama temerrüt olasılı ı: %0,76 dır. Bu grupta yer alan her 100 kredi mü terisinden, 0,76 adedi kredilerini zamanında geri ödeyememi tir. Derecelendirilmi kurumsal ve ticari krediler toplamının %31,2 sini olu turmaktadır. • Ortalama risk sınıfı için (5+ -6) ortalama temerrüt olasılı ı: %1,21 dir. Bu grupta yer alan her 100 kredi mü terisinden, 1,21 adedi kredilerini zamanında geri ödeyememi tir. Derecelendirilmi kurumsal ve ticari krediler toplamının %47,9 unu olu turmaktadır. • Ortalama altı risk sınıfı için (7+ -9) ortalama temerrüt olasılı ı: %7,61 dir. Bu grupta yer alan her 100 kredi mü terisinden, 7,61 adedi kredilerini zamanında geri ödeyememi tir. Derecelendirilmi kurumsal ve ticari krediler toplamının %20,9 unu olu turmaktadır. Banka’nın 31.03.2011, 31.12.2010 ve 31.12.2009 tarihleri itibariyle Konsolide Kredi Riskine Esas Tutar Tablolarından alınan özel bilgiler a a ıda verilmektedir: Toplam risk a ırlıklı varlıklar (Bin TL) 31.03.2011 31.12.2010 31.12.2009

%0 21.647.968 22.605.485 25.214.738

%20 9.064.266 7.459.733 4.453.359

%50 %100 9.046.051 64.227.793 9.066.689 61.408.639 6.686.129 46.123.594

%150 378.358 379.048 316.733

%200 152.175 148.916 26.319

Yukarıdaki tablodan da görülece i gibi % 0 risk a ırlıklı varlıklar olarak sınıflananlar banka açısından risk ta ımayan varlıkları, % 200 risk a ırlıklı varlıklar ise, banka ve regülasyon açısından riski en yüksek görülen varlıkları ifade etmektedir. 10/91

Piyasa riski: Piyasa riski genel olarak,banka’nın finansal yapısının, kur de erleri, faiz oranları, yurtdı ı piyasalardaki çapraz kurlar (pariteler) gibi piyasa de i kenlerine olan hassasiyeti nedeni ile Banka mali yapısında öngörülebilenden daha fazla etki yapması nedeni ile yükümlülüklerini tam veya zamanında yerine getirememesi riski olarak de erlendirilebilir. YKB Grubu, kur riski, likidite riski ve faiz oranı risklerini piyasa riskini olu turan en önemli bile enler olarak de erlendirmektedir. Piyasa riski, menkul kıymetler portföyü ve net döviz pozisyonu bazında riske maruz de er yöntemi kullanılarak ve Banka’nın kur riskini de içerecek ekilde günlük ve haftalık olarak ölçülmektedir. Bununla birlikte; Banka’da Risk Yönetimi Politikaları çerçevesinde belirlenen portföy bazında pozisyon ve riske maruz de er limitleri günlük olarak takip edilmektedir. A a ıda sırasıyla Bankanın 2011 ilk çeyre i ve 2010 yılsonu itibariyle risk faktörü bazında riske maruz de er rakamları ile YKB Grubu’nun, 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Sermaye Yeterlili inin Ölçülmesi ve De erlendirilmesine li kin Yönetmelik”in “Piyasa Riskine Esas Tutarın Hesaplanması”na ili kin 3 üncü bölümü uyarınca “Standart Metot ile Piyasa Riski Ölçüm Yöntemi”ne göre itibariyle piyasa riski hesaplamasının ayrıntılarını veren tablolar yer almaktadır. (Bin TL) TOPLAM RMD Kur Riski Faiz Riski Spesifik Risk

31.Mart.2011 161.964 589 112.459 228.516

31.Aralık.2010 148.112 460 123.347 33.765 31 Mart 2011 31 Aralık 2010 31 Aralık 2009

(I)

Genel piyasa riski için hesaplanan sermaye yükümlülü ü-standart metot (II) Spesifik risk için hesaplanan sermaye yükümlülü ü-standart metot (III) Kur riski için hesaplanan sermaye yükümlülü ü-standart metot (IV) Emtia riski için hesaplanan sermaye yükümlülü ü-standart metot (V) Takas riski için hesaplanan sermaye yükümlülü ü-standart metot (VI) Opsiyonlardan kaynaklanan piyasa riski için hesaplanan sermaye yükümlülü ü-standart metot (VII) Risk ölçüm modeli kullanan bankalarda piyasa riski için hesaplanan sermaye yükümlülü ü (VIII) Piyasa riski için hesaplanan toplam sermaye yükümlülü ü (I+II+III+IV+V+VI+VII) (IX) Piyasa riskine esas tutar (12,5xVIII) veya (12,5xVII)

174.228 65.557 15.276 -

78.386 62.568 13.723 390 -

107.626 14.694 26.772 -

530

881

135

255.591

155.948

149.227

3.194.888

1.949.350

1.865.338

Operasyonel risk: Operasyonel riske esas tutar, 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Sermaye Yeterlili inin Ölçülmesi ve De erlendirilmesine li kin Yönetmelik”in 1 Haziran 2007 tarihi itibariyle yürürlü e giren 4 üncü bölümü “Operasyonel Riske Esas Tutarın Hesaplanması” uyarınca YKB Grubu’nun son 3 yılına ait yılsonu brüt gelirleri kullanılmak suretiyle “Temel Gösterge Yöntemi” kullanılarak hesaplanmaktadır. 31 Mart 2011 tarihi itibariyle operasyonel riske esas tutar 9.764.669 TL, 31 Aralık 2010 tarihi itibariyle operasyonel riske esas tutar 8.999.966 TL (31 Aralık 2009 - 7.695.259 TL) olup, söz konusu risk için hesaplanan sermaye yükümlülü ü 31 Mart 2011 tarihi itibariyle 781.174, 31 Aralık 2010 tarihi itibariyle de 719.998 TL’dir (31 Aralık 2009 - 615.621 TL).

11/91

Kur riski: Banka’nın finansal yapısının, kur de erleri ve yurtdı ı piyasalardaki çapraz kurlar (pariteler) gibi piyasa de i kenlerine olan hassasiyeti nedeni ile Banka döviz pozizyonunda öngörülebilenden daha fazla etki yapması nedeni ile mali yapısının bozulması olarak de erlendirilebilir. Banka’nın yabancı para cinsinden ve yabancı paraya endeksli bilanço içi ve bilanço dı ı varlıkları ile yabancı para cinsinden bilanço içi ve bilanço dı ı yükümlülükleri arasındaki fark “YP Net Genel Pozisyon” olarak tanımlanmakta ve kur riskine baz te kil etmektedir. Kur riskinin önemli bir boyutu da YP net genel pozisyon içindeki farklı cinsten yabancı paraların birbirleri kar ısındaki de erlerinin de i mesinin do urdu u risktir. (çapraz kur riski). Banka,kur riski ölçümünde de Riske Maruz De er yakla ımını uygulamaktadır.Bankanın risk toleransına göre belirlenen pozisyon ve riske maruz de er limitleri ile gerçekle en RMD rakamları kur riskine maruz tutarı yasal limitler içerisinde tutulmakta, döviz pozisyonunun takibi ise günlük/anlık olarak gerçekle tirmektedir. Bankanın 2010 yılı ortalama ve Mart 2011 YP pozisyon RMD de erleri sırasıyla 270.000 ve 589.000 TL olarak gerçekle mi ve belirlenen risk limitlerinin oldukça a a ısında kalmı tır. Bununla beraber, Banka’nın, dahili olarak belirledi i döviz pozisyon limiti yasal pozisyon limitiyle kıyaslandı ında minimal düzeyde kalmasına ra men yıl boyunca dahili pozisyon limitlerinde a ım gözlenmemi tir. Kur riski yönetiminin bir aracı olarak gerekti inde swap ve forward gibi vadeli i lem sözle meleri de kullanılarak riskten korunma sa lanmaktadır. Kurlardaki a ırı dalgalanmalara kar ı yıl boyunca stres testleri uygulanmaktadır. A a ıdaki tablo YKB Grubu’nun yabancı para net genel pozisyonunu önemli döviz cinsleri bazında göstermektedir. THP gere ince dövize endeksli varlıklar finansal tablolarda yabancı para de il Türk parası olarak gösterilmektedir:

(Bin TL) 31.03.2011 Toplam varlıklar Toplam yükümlülükler Gayrinakdi krediler 31.12.2010 Toplam varlıklar Toplam yükümlülükler Gayrinakdi krediler 31.12.2009 Toplam varlıklar Toplam yükümlülükler Gayrinakdi krediler

EUR ABD Doları 14.754.932 16.206.029 4.399.940

Yen

27.639.818 76.303 24.762.111 55.879 7.743.949 333.118

Di er YP

Toplam

Toplam çindeki Payı(%)

1.168.239 43.639.292 956.148 41.980.167 232.295 12.709.302

13.016.015 16.460.431 3.420.279

25.494.815 21.750.270 6.429.582

90.329 55.503 315.569

1.169.013 39.770.172 1.023.055 39.289.259 164.147 10.329.577

11.267.136 14.482.739 3.420.279

19.084.376 15.869.576 6.429.582

73.225 28.320 315.569

992.024 31.416.761 972.535 31.353.170 164.147 10.329.577

Faiz oranı riski: Faiz riski, bir bankanın faiz oranlarında olu an ters yönlü hareketlerin, o bankanın finansal durumunda yarattı ı etkidir. Faiz oranlarındaki de i meler, banka gelirlerini, bankanın net faiz gelirlerindeki ve di er faize duyarlı gelirlerinde ve faaliyet giderlerinde de i melere yol açarak etkilemektedir. Faiz oranlarındaki de i meler, banka varlıklarının, yükümlülüklerinin ve bilanço dı ı araçlarının bugünkü de erini de etkiler, çünkü gelecekteki nakit akımlarının bugünkü de eri faiz oranları de i tikçe de i mektedir.

12/91

Banka’nın faize duyarlı aktif ve pasiflerinin takibi ve faiz oranlarındaki dalgalanmaların finansal tablolarda yarataca ı etkiye ili kin duyarlılık analizleri Risk Yönetimi Departmanı tarafından tüm faize hassas ürünler için yapılmaktadır. Duyarlılık ve senaryo analizleriyle Banka’nın, gelecek dönemlerde faiz dalgalanmalarından (volatilite) nasıl etkilenece i analiz edilmektedir. A a ıdaki tablo verim e risinin %1 paralel artması ve azalmasının faize hassas aktif pasifleri ve bilanço dı ı araçlar üzerindeki bugünkü de erinin de i im etkisini vergi etkileri hariç olarak göstermektedir. Faizlerin %1 arttı ı durumda, nakit giri lerinin ortalama durasyonun nakit çıkı larının ortalama durasyonundan fazla olması sebebiyle faiz artı larından olumsuz etkilenirken faiz dü ü lerinden bugünkü de er olumsuz etkilenmektedir. 31 Aralık 2010 Ekonomik de er etkisi

Faiz Oranındaki De i iklik* (+) %1 (-) %1

31 Aralık 2009 Ekonomik de er etkisi

(751.170) 842.281

(468.288) 515.509

31 Mart 2011 tarihi itibariyle yayınlanan ara dönem finansal tablolar bu bilgileri içermemektedir. *Ana Ortaklık Banka’ya ait de erleri yansıtmaktadır.

Likidite riski: Likidite riski, varlıklardaki artı ın fonlanamaması, vadesi gelmi yükümlülüklerin kar ılanamaması ve likit olmayan piyasalarda yapılan i lemler sonucunda olu an riskleri kapsar. Likidite riski, Banka’nın aktif-pasif yönetimi stratejisi dahilinde ve piyasa riski politikalarına uyumlu ekilde yönetilmektedir. Bu çerçevede, fonlama kaynakları çe itlendirilmekte, yeterli düzeyde nakit ve nakde dönü türülebilir enstrüman bulundurulmakta, Banka’nın kısa ve uzun dönemdeki likidite pozisyonları takip edilmektedir. Aylık olarak yapılan cra Kurulu toplantılarında Aktif Pasif Yönetimi fonksiyonu kapsamında Banka’nın likidite pozisyonu de erlendirilmekte, gerekli görüldü ü durumlarda aksiyon alınması sa lanmaktadır. A a ıdaki tablo Yapı Kredi Bankası’na ait likidite oranı de erlerini yansıtmaktadır. 31 Aralık 2010 Ortalama % En yüksek % En dü ük % 31 Aralık 2009 Ortalama % En yüksek % En dü ük %

Birinci vade dilimi (Haftalık) YP Toplam 154,33 195,67 119,30

167,16 197,43 149,81

Birinci vade dilimi (Haftalık) YP Toplam 177,00 235,77 139,49

174,07 206,76 145,07

31 Mart 2011 tarihi itibariyle yayınlanan ara dönem finansal tablolar bu bilgileri içermemektedir.

kinci vade dilimi (Aylık) YP Toplam 100,52 128,36 78,15

112,11 131,23 102,00

kinci vade dilimi (Aylık) YP Toplam 113,21 131,03 92,22

118,27 133,50 103,72

tibar Riski: Mü teriler, ortaklar, rakipler ve denetim otoriteleri gibi tarafların Banka hakkındaki olumsuz dü üncelerinden yada yasal düzenlemelere uygun davranılmaması neticesinde Bankaya duyulan güvenin azalması veya itibarın zedelenmesi nedeniyle Bankanın zarar etme olasılı ıdır. 13/91

Alım satım riski: Bankanın alım-satım amaçlı tuttu u pozisyonlarda, piyasadaki fiyat dalgalanmalarından kaynaklanan de er kaybı riskidir. Vergi ile ilgili riskler: Banka bonosu ihracı tarihinden sonra vergi salmaya veya tahsiline ili kin yetkili mercilerce veya yetkili mahkemelerce alınacak kararlar neticesinde (ilgili karar ili kin ihtilaf veya i leme tarafların herhangi birinin taraf olup olmadı ına bakılmaksızın) Banka’nın ihraçcı sıfatıyla mükellef olarak ödemesi gerekecek ihraç tarihinde cari olan oran veya tutarlardan daha yüksek oran veya tutarda vergi,resim,harç ödenmesinin gerekmesi veya bunun makul ölçüde muhtemel hale gelmesl halinde, hraçcı’nın banka bonosunu erken itfa etme yetkisi bulunmaktadır. hraçcının banka bonosunu erken itfa etme yetkisinin kullanılması durumunda; erken itfada kullanılacak birim fiyat;ihraç esnasında belirlenen içverim oranı ile bononun fiyatının erken itfa ödeme tarihine ta ınmı fiyatı olarak belirlenecektir. Banka Bonosu için Tanımlanmı hesaplamayla ilgili Formülasyon: Banka Bonosu Yıllık Bile ik Faiz Oranı % Banka Bonosu Vade Sonu Fiyatı (TL) Banka Bonosunun Erken tfa Ödeme Tarihinde Vadeye Kalan Gün Sayısı Banka Bonosunun Erken tfa Ödeme Tarihine Ta ınmı Fiyatı

yG 100 EIVKGG EIFG

ifade eder. Bu riskler sistematik risk kapsamında tüm sektöre ve piyasaya ait risklerle, sistematik olmayan ihraççı bankaya ait özel risklerdir. hraçcı Riski: hraççının yönetimlerinden ve mali bünyelerinden kaynaklanabilecek sorunlar nedeniyle yükümlülü ünü kısmen/tamamen yerine getirememesi durumunda yatırımcının kar ıla abilece i zarar olasılı ıdır. Banka bono ve/veya tahvil ihraççısının anapara ve faiz yükümlülüklerini ödeyememesi durumunda yatırımcılar alacaklarını hukuki yollara ba vurarak tahsil edebilirler. Borçlanma araçları cra ve flas Kanunu hükümleri bakımından adi borç senedi hükümlerine tabidirler. Borçlanma aracı alacakları, cra ve flas Kanununun 206. Maddesinin 4. Fıkrasında “dördüncü sıra” ba lı ı altındaki imtiyazlı olmayan di er bütün alacaklar arasında yer almaktadır. Piyasa Riski: Banka bono ve/veya tahvilinin vadesinden önce satılması durumunda söz konusu enstrümanın piyasa de erinin piyasadaki faiz oranlarından etkilenmesine ba lı olarak yatırımcının zarar etme olasılı ıdır. Enstrümanın fiyatı faizlerdeki artı tan ters yönlü etkilenmektedir, dolayısıyla piyasadaki dalgalanmalara ba lı olarak faiz oranlarının yükseldi i durumlarda bono ve/veya tahvilin fiyatı dü er ve yatırımcının zarar etme olasılı ı artar. Faiz oranlarının dü tü ü durumlarda ise bono ve/veya tahvilin fiyatı artar. Likidite Riski: Yatırımcının, Banka bono ve/veya tahvilini satarak yaptı ı yatırımı vadesinden önce nakde dönü türmek istemesi durumunda söz konusu menkul kıymetin alımı satımı için mevcut piyasa yapısının sı olması ve di er nedenlerle pozisyonların uygun bir fiyatta, yeterli tutarda ve gerekli zamanda elden çıkaramaması halinde ortaya çıkan zarar ihtimalini ifade eder. Küresel kriz ve etkileri ile Türkiye’nin cari açık riski: Küresel yava lama ve finansal kriz 2008 yılının ikinci yarısından itibaren kendini hem dünyada hem de Türkiye’de hissettirmi tir ve 2009 yılında hızlı bir ekilde likidite ve güven krizine dönü erek reel ekonomileri önemli ölçüde etkilemi tir. 2010 yılı, bir önceki yılda önemli oranda ekonomik daralma ya ayan ülkelerin birço u için büyüme yılı olmu tur. Birçok merkez bankasının, ekonomik canlanma do rultusunda dü ük faiz politikası uyguladı ı gözlemlenmi tir. Geli mekte olan ülkelerde ekonomik aktivite, dü ük faiz politikaları ile desteklenen güçlü sermaye hareketleri ile kriz öncesi seviyelere ula mı tır. Buna kar ın geli mi ülkeler, geli mekte olan ülkeler gibi kuvvetli büyüme oranları yakalayamamı ve bu durum yüksek i sizlik oranları ve atıl kapasite sorunlarını do urmu tur. Türkiye ekonomisi, 2010 yılında %8,9 oranında kayda de er bir büyüme gerçekle tirmi tir. Öte yandan, güçlü ekonomik canlanma 2010 yılında cari açıkta büyümeye neden olmu tur. 2010 yılsonunda cari açık 49 milyar ABD doları olarak açıklanmı tır. Bu rakam Gayri Safi Yurtiçi Hasıla’nın %6,6’sına denk gelmektedir. 2010 Aralık ayında, Merkez Bankası yeni bir parasal politika izlemeye ba layarak politika faiz oranlarını (bir haftalık repo faiz oranı) 50 baz puan indirerek %6,5’e dü ürmü , e zamanlı olarak da bankaların zorunlu kar ılık oranlarını artırmı tır. Merkez Bankası Aralık 2010’da getirdi i yeni politika uygulamaları kapsamında politika faizini 50 baz puan indirerek %6,5’e dü ürmü , e zamanlı olarak da bankaların zorunlu kar ılık oranlarını artırmı tır. Merkez Bankası’nın amacı faiz indirimi ile 15/91

kısa vadeli sermaye giri lerini azaltarak Türk Lirası’nın a ırı de erlenmesini engellemek ve paralel olarak dı açı ı dü ürmektir. Zorunlu kar ılıklardaki artı ile hedeflenen ise kredi büyümesini yava latmak ve iç talebi sınırlayarak cari açı ı dengelemektir. 2011 yılının ilk çeyre inde güçlü ekonomik büyüme, istikrarlı dü ük faiz ortamı, sanayi üretimindeki olumlu trend, iyile en tüketici güven endeksi ve kriz öncesi seviyelere dönmeye ba layan i sizlik oranıyla da desteklenerek devam etmi tir. Ekonomideki güçlü canlanma cari açıkta artı ın devam etmesine neden olmu , bu nedenle Merkez Bankası yeni politika uygulamalarını sürdürmü tür. Bu kapsamda Merkez Bankası politika faizini yılın ilk çeyre inde 25 baz puanlık indirimle %6,25’e dü ürmü tür. Ayrıca, Merkez Bankası yılın ilk çeyre inde yüksek kredi büyümesini dengelemek amacıyla zorunlu kar ılık oranlarını artırmaya devam etmi tir. 1.2.3. Di er Riskler: 5411 sayılı Bankacılık Kanunu Hükümleri uyarınca faaliyet gösteren Bankalar, aynı kanun hükümleri uyarınca BDDK‘ nın düzenleme ve denetimine tabidir. Bankacılık Kanunu ve ilgili düzenlemelerde, öngörülen artların olu ması halinde bankaların BDDK tarafından faaliyet izninin kaldırılması ve/veya Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu‘na devredilmesine ili kin hükümler yer almaktadır. 1.3. Yapı Kredi Bankası’nın yönetim kurulu üyeleri, denetçileri, üst düzey yöneticileri ile ba ımsız denetim kurulu u hakkında temel bilgiler Yönetim Kurulu Üyeleri ve Yasal Denetçiler Adı-Soyadı

Görevi

Tayfun BAYAZIT

Yönetim Kurulu Ba kanı

Gianni Franco G. PAPA

Yönetim Kurulu Ba kan Vekili

H. Faik AÇIKALIN

Murahhas Üye ve Genel Müdür

Carlo Vivaldi

Murahhas Üye ve Genel Müdür Vekili

F. Füsun AKKAL BOZOK

Yönetim Kurulu Üyesi

Ahmet F. ASHABO LU

Yönetim Kurulu Üyesi

O.Turgay DURAK

Yönetim Kurulu Üyesi

Vittorio G. M. OGLIENGO

Yönetim Kurulu Üyesi

Massimiliano FOSSATI

Yönetim Kurulu Üyesi

Francesco GIORDANO

Yönetim Kurulu Üyesi

Adil G. ÖZTOPRAK

Denetçi

Abdullah GEÇER

Denetçi

Denetim Komitesi Üyeleri9 smi

Görevi

Ba kan - Gianni Franco G. PAPA

Yönetim Kurulu Ba kan Vekili

Üye - Francesco GIORDANO

Yönetim Kurulu Üyesi

Üye - F. Füsun Akkal BOZOK

Yönetim Kurulu Üyesi

Bankacılık Kanunu’nun 24 üncü maddesi uyarınca kurulan komitedir.

16/91

Üst Düzey Yöneticiler Banka üst düzey yöneticileri Genel Müdür ve farklı görev ve sorumluluk alanlarına sahip Genel Müdür Yardımcıları‘ndan olu maktadır. Adı-Soyadı

Görevi

H. Faik Açıkalın

Genel Müdür ve Murahhas Üye

Carlo Vivaldi

Genel Müdür Vekili ve Murahhas Üye

Stefano Perazzini

Genel Müdür Yardımcısı ( ç Denetim Yönetimi)

Mehmet Güray Alpkaya

Genel Müdür Yardımcısı (Kurumsal Bankacılık Satı Yönetimi)

Zeynep Nazan Somer

Genel Müdür Yardımcısı (Perakende Bankacılık Yönetimi)

Mert Öncü

Genel Müdür Yardımcısı (Hazine Yönetimi)

Mehmet Murat Ermert

Genel Müdür Yardımcısı (Kurumsal leti im Yönetimi)

Süleyman Cihangir Kavuncu

Genel Müdür Yardımcısı ( nsan Kaynakları Yönetimi)

Cemal Aybars Sanal

Genel Müdür Yardımcısı (Hukuk Yönetimi)

Marco Cravario

Genel Müdür Yardımcısı (Finansal Planlama Mali ler ve Kontrol Yönetimi)

Mert Yazıcıo lu

Genel Müdür Yardımcısı (Özel Bankacılık ve Varlık Yönetimi)

Mert Güvenen

Genel Müdür Yardımcısı (Kurumsal ve Ticari Bankacılık Yönetimi)

Mehmet Erkan Özdemir

Genel Müdür Yardımcısı (Uyum Görevlisi)

Wolfgang Schilk

Genel Müdür Yardımcısı (Risk Yönetimi)

Selim Hakkı Tezel

Genel Müdür Yardımcısı (Perakende Krediler Yönetimi)

Emine Yüksel Rizeli

Genel Müdür Yardımcısı (Bili im Teknolojileri ve Operasyon Yönetimi)

Feza Tan

Genel Müdür Yardımcısı (Kurumsal ve Ticari Krediler Yönetimi)

Yakup Do an

Genel Müdür Yardımcısı (Alternatif Da ıtım Kanalları Yönetimi)

Banka’nın Ba ımsız Denetim Kurulu ları Banka’nın 31.12.2009 tarihi itibariyle hazırlanan konsolide finansal tabloları Ba aran Nas Ba ımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Mü avirlik A. . (PricewaterhouseCoopers) tarafından gerçekle tirilmi tir. 2009 hesap dönemi sonu itibariyle YKB Grubu ile Ba aran Nas Ba ımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Mü avirlik A. . (PricewaterhouseCoopers) arasındaki ba ımsız denetim sözle mesi sona ermi tir. Yapı Kredi’nin ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının 31 Aralık 2010 tarihi itibariyle hazırlanan yıllık faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin ilgili hesap dönemi sonu itibariyle düzenlenen ba ımsız denetim raporunu Güney Ba ımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Mü avirlik Anonim irketi (Ernst&Young Global Limited) gerçekle tirmi tir. Banka’nın 31 Mart 2011 tarihi itibariyle hazırlanan konsolide finansal tabloları Güney Ba ımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Mü avirlik A. .(Ernst & Young Global Limited ) tarafından sınırlı ba ımsız denetime tabi tutulmu tur. 1.4. hraca ili kin Özet Veriler Kurul kaydına alınmı 3.200.000.000,00 -TL tutara kadar banka bono ve /veya tahvilleri, 27/05/2012 tarihine kadar farklı özelliklerde ihraç edilecek olup, her ihraca ili kin ko ullar, ihracın özellikleri, ihraç tutarı gibi bilgiler ihraçtan önce ilan edilecek olan sirkülerler aracılı ı ile kamuya duyurulacaktır. Banka bono ve/veya tahvil ihracının amacı dü ük seviyelere inen faiz oranlarından faydalanmak ve aynı zamanda Banka’nın mevcut Türk Parası kaynaklarına kıyasla daha uzun 17/91

vadeli kaynak sa lamak suretiyle aktif-pasif arasındaki vade farkını azaltmaktır. hracı dü ünülen söz konusu banka bono ve/veya tahvili ile Banka yurtiçi borçlanma kaynaklarını çe itlendirerek uzun vadeli kaynak yaratabilecek ve likidite riskinin yönetilmesinde kullandı ı araç sayısını arttırmı olacaktır. Bu sayede,Banka’nın uzun vadeli kredi sa lama imkanlarıda arttırılmı olacaktır. Banka bono ve/veya tahvil ihracından elde edilecek kaynak,Bankamız faaliyet konularında,Bankamızın Aktif/Pasif yönetimi içerisinde de erlendirilip Banka pasif vadesinin uzatılması amaçlı kullanılacaktır. 1.5. Seçilmi Finansal Bilgiler ve Finansal Tablolar Konsolide Bilanço Büyüklükleri

Sınırlı Ba ımsız Denetimden Geçmi

Ba ımsız Denetimden Geçmi

31.03.2011

31.12.2010

31.12.2009

(Bin TL) Aktif kalemler

TOPLAM

Nakit de erler ve Merkez Bankası

2.223.644

3.937.130

6.160.774

2.558.311

3.476.115

6.034.426

1.784.273

2.445.062

4.229.335

Gerçe e uygun de er farkı k/z' a yansıtılan fv (net) Bankalar

1.109.816

78.726

1.188.542

938.171

131.944

1.070.115

802.452

181.175

983.627

1.730.646

3.335.459

5.066.105

708.938

1.854.792

2.563.730

545.079

1.849.569

2.394.648

308.952

970.970

1.581.459

6.130.979

1.416.993

7.547.972

4.422.875

1.453.105

5.875.980

934.109

1.089.706

2.023.815

36.011.694

21.004.984

57.016.678

34.957.515

19.718.347

54.675.862

24.960.975

14.309.544

39.270.519

854.957

766.395

1.621.352

1.082.586

742.306

1.824.892

1.027.290

404.041

1.431.331

3.993.402

7.861.163

11.854.565

5.319.830

7.655.114

12.974.944

6.056.097

7.262.622

13.318.719

3.940

71.798

75.738

3.940

71.906

75.846

3.940

58.939

62.879

2.300

22.006

22.265

24.590

411.943

Para piyasalarından alacaklar Satılmaya hazır finansal varlıklar (net) Krediler ve alacaklar Faktoring alacakları Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar (net) tirakler (net) Ba lı ortaklıklar (net) Birlikte kontrol edilen ortaklıklar (i ortaklıkları) (net) Kiralama i lemlerinden alacaklar

TOPLAM

1.581.459

1.631.618

2.043.561

384.445

1.605.169

1.989.614

398.762

1.786.448

2.185.210

Riskten korunma amaçlı türev finansal varlıklar Maddi duran varlıklar (net)

61.956

7.950

69.906

34.463

3.738

38.201

127.678

953

128.631

1.114.937

17.168

1.132.105

1.139.529

16.986

1.156.515

1.130.617

16.930

1.147.547

Maddi olmayan duran varlıklar (net)

1.240.872

1.325

1.242.197

1.241.866

1.214

1.243.080

1.194.538

111

1.194.649

320.552

2.154

322.706

317.180

2.248

319.428

307.991

3.366

311.357

78.751

82.416

88.680

976.198

849.914

1.826.112

957.024

936.450

1.893.474

836.513

518.675

1.355.188

56.597.545

40.982.777

97.580.322

55.144.624

37.669.434

92.814.058

41.807.343

29.927.141

71.734.484

Vergi varlı ı Satı amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ili kin duran varlıklar (net) Di er aktifler Aktif toplamı

Sınırlı Ba ımsız Denetimden Geçmi (Bin TL) Pasif kalemler Mevduat Alım satım amaçlı türev finansal borçlar

Ba ımsız Denetimden Geçmi

31.03.2011

Ba ımsız Denetimden Geçmi

31.12.2010

31.12.2009

TOPLAM

31.990.423

24.068.497

56.058.920

32.261.175

22.945.827

55.207.002

23.232.276

20.142.609

43.374.885

347.957

54.285

402.242

294.227

64.941

359.168

212.626

55.889

268.515

Alınan krediler

1.615.611

8.544.823

10.160.434

2.026.611

8.046.459

10.073.070

1.417.155

4.943.155

6.360.226

Para piyasalarına borçlar

2.680.371

3.953.853

6.634.224

469.580

3.181.436

3.651.016

130.100

1.155.467

1.285.567

hraç edilen menkul kıymetler (net)

1.342.879

1.394.904

1.744.478

3.441.013

528.001

3.969.014

3.421.542

784.429

4.205.971

2.828.474

417.351

3.245.825

Di er yabancı kaynaklar

739.302

852.436

1.591.738

703.682

340.801

1.044.483

509.530

397.055

906.585

Kiralama i lemlerinden borçlar (net) Riskten korunma amaçlı türev finansal borçlar

112

113

289.987

84.201

374.188

352.025

101.638

453.663

357.513

100

357.613

2.591.721

719.651

3.311.372

2.576.902

702.836

3.279.738

2.541.836

731.445

3.273.281

281.221

1.595

282.816

268.688

2.312

289.000

204.945

2.288

207.233

2.248.098

2.110.274

2.224.023

Muhtelif borçlar

Kar ılıklar Vergi borcu Sermaye benzeri krediler Özkaynaklar

11.308.177

(103.780)

11.204.397

10.824.482

(78.713)

10.745.769

8.499.057

(12.917)

8.486.140

Pasif toplamı

55.285.783

42.294.539

97.580.322

53.216.914

39.597.144

92.814.058

39.933.513

31.800.971

71.734.484

18/91

Gelir Tablosu (Bin TL) Sınırlı Ba ımsız Denetimden Geçmi

Sınırlı Ba ımsız Denetimden Geçmi

Ba ımsız Denetimden Geçmi

01.01-31.03.2011

01.01-31.03.2010

01.01-31.12.2010

01.01-31.12.2009

Faiz gelirleri

1.721.737

1.603.256

6.389.724

7.378.943

Kredilerden alınan faizler

1.214.062

1.103.090

4.649.422

5.271.062

103

16.806

58.431

114.668

23.057

12.125

75.741

66.803

Gelir ve gider kalemleri

Zorunlu kar ılıklardan alınan faizler Bankalardan alınan faizler Para piyasası i lemlerinden alınan faizler Menkul de erlerden alınan faizler Finansal kiralama gelirleri Di er faiz gelirleri

1.676

15.684

46.856

89.198

400.380

376.018

1.251.191

1.453.143

51.117

52.472

199.400

254.671

31.342

27.061

108.683

129.398

Faiz giderleri

-837.174

-608.804

-2.807.571

-3.482.088

Mevduata verilen faizler

-671.542

-506.525

-2.330.761

-2.894.618

Kullanılan kredilere verilen faizler

-114.085

-88.418

-377.625

-477.259

-45.161

-7.584

-66.447

-64.152

-5.356

-6.050

-24.674

-44.863

Para piyasası i lemlerine verilen faizler hraç edilen menkul kıymetlere verilen faizler Di er faiz giderleri

-1.030

-227

-8.064

-1.196

Net faiz geliri

884.563

994.452

3.582.153

3.896.855

Net ücret ve komisyon gelirleri

451.115

400.734

1.738.087

1.569.115

Alınan ücret ve komisyonlar

543.067

467.940

2.071.264

1.912.286

Verilen ücret ve komisyonlar

-91.952

-67.206

-333.177

-343.171

4.009

231

1.082

3.402

49.910

-21.310

-32.138

371.002

Temettü gelirleri Ticari kâr/zarar (net) Di er faaliyet gelirleri

316.349

198.099

1.353.599

225.170

1.705.946

1.572.206

6.642.783

6.065.544

Kredi ve di er alacaklar de er dü ü kar ılı ı (-)

-312.848

-167.552

-1.162.305

-1.648.729

Di er faaliyet giderleri (-)

-710.933

-689.715

-2.693.198

-2.510.242

682.165

714.939

2.787.280

1.906.573

Faaliyet gelirleri toplamı

Net faaliyet kârı/zararı Özkaynak yöntemi uygulanan kâr/zarar

ortaklıklardan

1.970

1.283

6.419

1.865

684.135

716.222

2.793.699

1.908.438

-152.625

-152.722

-538.996

-355.260

Sürdürülen faaliyetler dönem net k/z

531.510

563.500

2.254.703

1.553.178

Net dönem kârı/zararı

531.510

563.500

2.254.703

1.553.178

0,0012

0,0013

0,0052

0,0035

Sürdürülen faaliyetler vergi öncesi k/z Sürdürülen faaliyetler vergi kar ılı ı (±)

Hisse ba ına kâr / zarar (Tam TL)

1.6. Finansal durum ve faaliyet sonuçları 31 Mart 2011 tarihli BDDK konsolide mali tablolarına göre, Yapı Kredi yılın ilk üç ayında 532 milyon TL net kâr elde etmi (2010 yıllık net kâr: 2.255 milyon TL), ortalama özkaynak kârlılı ı10 ise %20 olarak gerçekle mi tir (2010: %26,9, 2009: %22,7). Banka’nın toplam aktifleri 2010 yıl sonuna göre %5 artarak 97,6 milyar TL’ye ula mı tır (31 Aralık 2010: 92,8 milyar TL).

Ortalama Özkaynak Kârlılı ı: Net kâr / cari dönem özkaynaklarının (cari dönem net kârı hariç) ve önceki dönem özkaynaklarının ortalaması

19/91

Yapı Kredi, yılın ilk çeyre inde artan düzenlemeler nedeniyle net faiz marjındaki daralmaya ra men, güçlü net ücret ve komisyon performansı, olumlu ticari sonuçlar ve tahsilat performansı sayesinde geçen senenin aynı dönemine göre yıllık bazda %9 artı la 1.708 milyon TL’lik toplam bankacılık geliri elde etmi tir (2010 yılı: 6.649 milyon TL). Net ücret ve komisyon tabanının geni letilmesi, yenilikçi ürünlere ve yeni ücret ve komisyon alanlarına odaklanılması ve kredi kartı ücret ve komisyonlarının güçlü performansı sayesinde net ücret ve komisyonlar yıllık bazda %13 (2010 yıllık artı : %11) artı göstermi tir. Sıkı gider yönetimi ve verimlili e yönelik giri imler sayesinde toplam faaliyet giderleri enflasyona paralel olarak yıllık bazda %3 (2010 yıllık artı : %7) artmı tır. Toplam faaliyet giderinin toplam gelirlere oranı11 %41,6 olarak gerçekle mi tir (2010: %40,5). Yılın ilk çeyre inde mü teri odaklı bankacılık yakla ımını sürdüren Yapı Kredi, 2010 yıl sonuna göre %4 oranında kredi büyümesi elde ederek (2010 yıllık artı : %40) kredilerini 56.6 milyar TL’ye yükseltmi tir. Bu büyümenin temel kaynakları TL cinsinden kredilerde %18 artı la bireysel ihtiyaç kredileri (2010 yıllık artı : %37) ve %12 artı la taksitli ticari krediler (2010 yıllık artı : %69) olurken, yabancı para kredilerde ise proje finansmanı kredileri olmu tur. Kredi kartlarında ise kredi kartı bakiyesine göre %18,712 (31 Aralık 2010: %19,3) pazar payı ile lider konum korunmu tur. Yapı Kredi fonlama tabanını yılın ilk çeyre inde korumu ve çe itlendirmi tir. Banka, mevduat tabanını korumu ve 2010 yıl sonuna göre yabancı para cinsinden mevduatlardaki dolar bazında %5 oranında (2010 yıllık artı : %11) artı sayesinde %2 oranında (2010 yıllık artı : %27) toplam mevduat büyümesi elde etmi tir. Böylelikle Banka’nın toplam mevduat tabanı 56.1 milyar TL’ye ula mı tır (31 Aralık 2010: 55.2 milyar TL). Yapı Kredi’nin vadesiz mevduatının toplam mevduata oranı ise 2010 yıl sonuna göre sabit kalarak %17 seviyesini korumu tur. Yapı Kredi, Nisan ayında hem tutar (%145 yenileme oranı) hem de fiyatlama anlamında iyile en ko ullarla Libor/Euribor+%1,10 toplam maliyetle 1.450 milyon dolar tutarında sendikasyon kredisi sa lamı tır. Yapı Kredi ayrıca, varlık yönetimi (%18,113 pazar payıyla ikinci sırada (31 Aralık 2010: %18,4)), finansal kiralama (%14,914 pazar payıyla ikinci sırada (31 Aralık 2010: %19,2)) ve faktoringde (%19,115 pazar payıyla birinci sırada (31 Aralık 2010: %23,1)) öncü konumunu korumu tur. 31 Mart 2011 itibariyle Yapı Kredi’nin sermaye yeterlilik oranı Grup bazında %14,4 (31 Aralık 2010: %15,4) ve Banka bazında %14,9 (31 Aralık 2010: %16,1) olarak gerçekle mi tir. Yapı Kredi, yılın ilk çeyre inde olumlu makroekonomik ko ullar, azalan tahsili gecikmi alacak olu umu, güçlü tahsilat performansı ve kredi altyapısındaki iyile tirmeler sayesinde aktif kalitesinde güçlü bir iyile me kaydetmi tir. Yapı Kredi’nin tahsili gecikmi alacaklar 11

Toplam faaliyet giderleri BDDK konsolide mali tablolarına göre “di er faaliyet giderleri” kalemini ifade etmektedir. Toplam faaliyet gelirleri ise BDDK konsolide mali tablolarına göre “faaliyet gelirleri toplamı” ve “özkaynak yöntemi uygulanan ortaklıklardan kâr/zarar” kalemlerinin toplamını ifade etmektedir. 12 Yapı Kredi datası BDDK konsolide olmayan mali tablolarından, sektör datası ise haftalık BDDK raporundan alınmı tır (www.bddk.org.tr) 13 Rasyonet verilerine göre hesaplanmı tır (www.rasyonet.com) 14 Finansal Kiralama Derne i verilerine göre hesaplanmı tır (www.fider.org.tr) 15 Faktoring Derne i verilerine göre hesaplanmı tır (www.faktoringdernegi.org.tr)

20/91

oranı %3,2 olarak gerçekle mi tir (2010: %3,4). Özel kar ılıkların tahsili gecikmi alacaklara oranı ise %78 olarak gerçekle mi tir (2010: %77) Mü teriye geri dönü süresinin kısaltılması, mü teri kazanımı, sadece kredi kartı ürününe sahip olan perakende bankacılık mü terilerine farklı yeni ürünler sunulması ve bankacılık paketlerine yönelik giri imler sayesinde Yapı Kredi, ticari verimlilik göstergelerinde iyile me kaydetmi tir. Buna göre çalı an ba ına mü teri hacmi yıllık bazda %28 (2010 yıllık artı : %32), çalı an ba ına gelir ise %3 (2010 yıllık artı : %11) oranında artmı tır. 1.7. Ortaklık Yapısı Banka’nın çıkarılmı sermayesi 4.347.051.284 TL’dir. Banka’nın hisse senetlerinin %81,8’ine Koç Finansal Hizmetler A. . (KFH) sahiptir. Banka hisselerinin %18,2’lik bölümü halka açıktır. Orta ın Ünvanı

Hisse Tutarı (TL) Hisse Oranı

Koç Finansal Hizmetler A. . (KFH)

3.555.712.396,07

Di er Ortaklar (Halka Açık Kısım) Toplam

1.8. hraca ve Borsada

%81,8

791.338.887,93

%18,2

4.347.051.284,00

%100,0

lem Görmeye li kin Bilgiler:

Yapı Kredi tarafından ihraç edilecek banka bonosu ve/veya tahviller SPK‘nın Seri: II No:22 sayılı ‘‘Borçlanma Araçlarının Kurul Kaydına Alınması ve Satı ına ili kin Esaslar Hakkında Tebli ’’ hükümlerine dayanılarak ihraç edilecektir. Halka arz edilecek Yapı Kredi banka bonosu ve/veya tahvillere ili kin talep toplama yöntemi, da ıtım ilkeleri ve bedellerin yatırılmasına ili kin esaslar ‘‘Sermaye Piyasası Araçlarının Halka Arzında Satı Yöntemlerine ili kin Esaslar Tebli i’’ (Seri: VIII, No: 66) hükümlerine dayanılarak gerçekle tirilecektir. 1.9. Ek Bilgiler: Bulunmamaktadır.

21/91

2. R SK FAKTÖRLER bu izahname ile ihracı yapılacak olan banka bonosu ve/veya tahvillere ili kin ihraççının yatırımcılara kar ı olan ödeme yükümlülü ü herhangi bir kamu kurulu u tarafından garanti altına alınmamı olup, yatırım kararının, ihraççının finansal durumunun analiz edilmesi suretiyle verilmesi gerekmektedir. Yapılacak bono ihracı ile ilgili risk faktörlerini üç ba lık altında gruplanmaktadır, bunlar; - Bankanın borçlanma aracına ili kin yükümlülüklerini yerine getirme gücünü etkileyebilecek riskler, - hraç Edilen Banka Bonosu ve/veya Tahvile li kin Riskler, - Di er Riskler olarak de erlendirilmektedir. Bankanın borçlanma aracına ili kin yükümlülüklerini yerine getirme gücünü etkileyebilecek riskler kapsamında finansal piyasalarda olu abilecek çalkantılardan dolayı banka sermaye yapısının olumsuz etkilenmesi ve yükümlülüklerine yerine getirme kabiliyetini kaybetmesi riski olarak de erlendirilmekte, hraç Edilen Banka Bonosu ve/veya Tahvile li kin Riskler kapsamında yine finansal piyasalarda olu an çalkantılardan dolayı ihraç edilen bononun fiyatında ve/veya likiditesinde olu abilecek olumsuzluklar de erlendirilmekte, di er riskler kapsamında ise yasal düzenlemeler kapsamında Banka‘nın maruz kalabilece i riskler de erlendirilmektedir. Risk Faktörleri ba lıklı bu bölümdeki tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmi tir. 2.1. hraçcının borçlanma aracına ili kin yükümlülüklerini yerine getirme gücünü etkileyebilecek riskler: Banka’nın finansal yapısının, kur de erleri, faiz oranları, yurtdı ı piyasalardaki çapraz kurlar (pariteler) gibi piyasa de i kenlerine olan hassasiyeti nedeni ile Banka mali yapısında öngörülebilenden daha fazla etki yapması nedeni ile yükümlülüklerini tam veya zamanında yerine getirememesi riski olarak de erlendirilebilir. Finansal piyasalardaki de i kenlerinin oynaklı ının, Banka’nın finansal yapısı üzerindeki etkisinin izlenerek, duyarlılıkların rahatlıkla kontrol edilece i yöntem ve stratejilerin geli tirilmesi, böylelikle finansal risklerin dinamik olarak yönetilmesi ve bütün bu i levleri yerine getirecek algoritmik modellerin geli tirilmesi, risklerin farkında olunması ve tedbir alınması amacı ile Banka bünyesinde çe itli Risk Yönetim Birimleri ve bu Birimler’in uygulama esasları belirlenmi tir. Banka’nın maruz kalabilece i riskler kapsamında belirlenen çe itli risk faktörleri için ölçme, de erlendirme ve gereken uygulama yöntemlerinin incelendi i ve açıklandı ı politika ve prosedürler hazırlanmı ve Yönetim Kurulu’nca onaylanmı tır. Banka Risk Yönetimi Birimi, banka bilançosundaki gerek alım-satım, gerekse bankacılık hesapları portföyünde bulunan bütün risk faktörleri için de i ik periyotlarda çe itli analizler yapmaktadır. Banka bünyesinde kurulan risk yönetimi içsel sistemleri aracılı ı ile günlük bazda riske maruz de er, faize duyarlılık analizleri, likidite durum analizleri yapılmaktadır. Yapılan analizler sonucu 22/91

hesaplanan risk büyüklükleri Banka Yönetim Kurulu’nca onaylanan limitler ile kar ıla tırılmakta, sonuçlar ba ta üst yönetim ve Denetim Kurulu olmak üzere çe itli yetki seviyelerinde raporlanmaktadır. Yapılan analizlerin içeri i, yetki seviyeleri, kabul edilebilir risk büyüklükleri, çe itli risk faktörleri için limitler Risk Yönetimi tarafından hazırlanıp Yönetim Kurulu’nca onaylanan Piyasa Riski Politikaları’nda belirlenmi tir. 2.1.1 Kredi riskine ili kin açıklamalar: Kredi riski, Banka’nın taraf oldu u kredi sözle melerinde kredi borçlusunun sözle me gerekliliklerine uymayarak yükümlülü ünü yerine getirememesini ve bu durumda Banka’da olu acak risk ve zararları ifade etmektedir. Banka, yasal mevzuatı da göz önünde bulundurarak her bir mü teri için ayrı ayrı kredi limiti belirlemekte, limit tahsislerinde Banka’nın dahili derecelendirme sistemi, mali tahlil raporları, sektörel yo unla ma ve her yıl Yönetim Kurulu tarafından belirlenen kredi politikaları göz önünde bulundurulmaktadır. Muhabir bankalar ve yurtiçi bankalarla yapılan plasman veya vadeli döviz alım satım gibi hazine i lemlerinde, Yönetim Kurulu’nun her yurtdı ı banka için tahsis etti i limitler günlük olarak Hazine Yönetimi tarafından takip edilmektedir, Kredi tahsislerinde sektör imkanları çerçevesinde mümkün oldu unca likit teminatlara öncelik verilmektedir. Uzun vadeli kredi tahsislerinde ve proje finansmanı için kullandırılan kredilerde irketlerin uzun vadeli projeksiyonları merkezi olarak da analiz edilmekte, uzun vadeli taahhütlerin kısa vadeli taahhütlere oranla daha fazla kredi ve faiz riskine maruz kaldı ından hareketle fiyatlamasında Banka’nın Hazine Yönetimi ile koordineli çalı ılmaktadır. Kurumsal ve ticari kredi mü terileri Banka sisteminde ilgili derecelendirme notlarıyla takip edilmektedir. KOB mü terileri için kullanılmakta olan derecelendirme sistemi, kredilerin onaylanaca ı yetki seviyelerinin hesaplamasında talep edilen limit tutarı ile birlikte belirleyici etkendir. Yüksek derecelendirme notuna sahip olan mü teriler daha alt yetki seviyeleri tarafından sonuçlandırılırken, dü ük nota sahip olan mü teriler sistem tarafından daha üst onay seviyelerine yönlendirilmektedir. Banka, farklı özellikteki mü teriler için olu turulmu derecelendirme sistemleri vasıtasıyla mü terilerin temerrüde dü me olasılıklarını hesaplamaktadır. Banka’nın derecelendirme sistemine dahil olan ve bireysel olarak derecelendirilmi , kurumsal ve ticari kredilerin derecelendirme konsantrasyonu a a ıda sunulmu tur:

Ortalama üstü (1-4) Ortalama (5+ -6) Ortalama altı (7+ -9)

31 Aralık 2010

31 Aralık 2009

%31,2 %47,9 %20,9

%30,3 %47,9 %21,8

Not: 31 Mart 2011 tarihi itibariyle yayınlanan ara dönem finansal tablolar bu bilgileri içermemektedir.

Aralık 2010 itibariyle: •

Ortalama üstü risk sınıfı için (1 - 4) ortalama temerrüt olasılı ı: %0,76 dır. Bu grupta yer alan her 100 kredi mü terisinden, 0,76 adedi kredilerini zamanında geri ödeyememi tir. Derecelendirilmi kurumsal ve ticari krediler toplamının

•

%31,2 sini olu turmaktadır.

Ortalama risk sınıfı için (5+ -6) ortalama temerrüt olasılı ı: %1,21 dir. Bu grupta yer alan her 100 kredi mü terisinden, 1,21 adedi kredilerini zamanında geri ödeyememi tir. Derecelendirilmi kurumsal ve ticari krediler toplamının %47,9 unu olu turmaktadır.

•

Ortalama altı risk sınıfı için (7+ -9) ortalama temerrüt olasılı ı: %7,61 dir. Bu grupta yer alan her 100 kredi mü terisinden, 7,61 adedi kredilerini zamanında geri ödeyememi tir. Derecelendirilmi kurumsal ve ticari krediler toplamının %20,9 unu olu turmaktadır.

Banka’nın 31.03.2011 tarihi itibariyle Konsolide Kredi Riskine Esas Tutar tablosu a a ıda verilmi tir:(Bin TL) Risk A ırlıkları (1) %0 %20 Kredi riskine esas tutar Bilanço kalemleri (net) 21.309.361 Nakit de erler 959.936 Vadesi gelmi menkul de erler T. C. Merkez bankası 2.677.272 Yurtiçi, yurtdı ı bankalar, yurtdı ı merkez ve ubeler Para piyasalarından alacaklar Ters repo i lemlerinden alacaklar Zorunlu kar ılıklar 2.618.070 Krediler 2.547.836 Tasfiye olunacak alacaklar (net) Kiralama i lemlerinden alacaklar 8.523 Satılmaya hazır finansal varlıklar Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar 11.721.762 Aktiflerimizin vadeli satı ından alacaklar Muhtelif alacaklar 272.319 Faiz ve gelir tahakkuk ve reeskontları 170.719 tirak, ba lı ortak. ve birlikte kontrol edilen ortaklıklar (i ortaklıkları) (net) Maddi duran varlıklar Di er aktifler 332.924 Nazım kalemler 338.607 Gayrinakdi krediler ve taahhütler 338.607 Türev finansal araçlar Risk a ırlı ı verilmemi hesaplar -

%50

%100

%150

%200

6.330.001 272 -

8.615.328 49.915.759 10.979 -

378.358 152.175 -

4.816.077 308.898 1.161.240 6.064 373 35.678

228.849 8.348.221 44.167.431 417.190 138.855 1.861.563 36.228 912.102 128.252 704.878

378.358 152.175 -

1.399 2.734.265 1.567.114 1.167.151 -

Toplam risk a ırlıklı varlıklar(2) 21.647.968 9.064.266 (1) %10’luk dilimde risk a ırlıklı varlık bulunmamaktadır. (2) A ırlıklandırılmamı tutarları ifade etmektedir.

24/91

430.723 430.723 -

2.300 1.106.231 468.008 14.312.034 14.136.793 175.241 -

9.046.051 64.227.793

378.358 152.175

Banka’nın 31.12.2010 tarihi itibariyle Konsolide Kredi Riskine Esas Tutar tablosu a a ıda verilmi tir: (Bin TL) Risk A ırlıkları (1) %0 %20 Kredi riskine esas tutar Bilanço kalemleri (net) 22.383.313 Nakit de erler 915.620 Vadesi gelmi menkul de erler T. C. Merkez bankası 2.906.833 Yurtiçi, yurtdı ı bankalar, yurtdı ı merkez ve ubeler 756 Para piyasalarından alacaklar Ters repo i lemlerinden alacaklar 21.423 Zorunlu kar ılıklar 2.307.047 Krediler 2.614.108 Tasfiye olunacak alacaklar (net) Kiralama i lemlerinden alacaklar 16.022 Satılmaya hazır finansal varlıklar Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar 12.739.572 Aktiflerimizin vadeli satı ından alacaklar Muhtelif alacaklar 246.889 Faiz ve gelir tahakkuk ve reeskontları 278.666 tirak, ba lı ortak. ve birlikte kontrol edilen ortaklıklar (i ortaklıkları) (net) Maddi duran varlıklar Di er aktifler 336.377 Nazım kalemler 222.172 Gayrinakdi krediler ve taahhütler 222.172 Türev finansal araçlar Risk a ırlı ı verilmemi hesaplar -

%50

%100

%150

%200

4.464.784 358 -

8.635.427 48.247.094 25.962 -

379.048 148.916 -

2.373.910 949.120 1.099.070 1.587 132 40.359

163.094 8.357.144 42.633.887 432.882 145.108 1.797.136 43.380 956.772 133.175 692.641

379.048 148.916 -

248 2.994.949 1.907.040 1.087.909 -

24.565 - 1.125.327 351.448 431.262 13.161.545 431.262 12.985.348 176.197 -

22.605.485 7.459.733 Toplam risk a ırlıklı varlıklar(2) (1) %10’luk dilimde risk a ırlıklı varlık bulunmamaktadır. (2) A ırlıklandırılmamı tutarları ifade etmektedir.

9.066.689 61.408.639

379.048 148.916

Banka’nın 31.12.2009 tarihi itibariyle Konsolide Kredi Riskine Esas Tutar tablosu a a ıda verilmi tir: (Bin TL) Risk A ırlıkları (1) %0 %20 Kredi riskine esas tutar Bilanço kalemleri (net) 24.267.923 Nakit de erler 1.047.144 Vadesi gelmi menkul de erler T. C. Merkez bankası 1.963.677 Yurtiçi, yurtdı ı bankalar, yurtdı ı merkez ve ubeler 1.167 Para piyasalarından alacaklar 1.530.000 Ters repo i lemlerinden alacaklar 51.173 Zorunlu kar ılıklar 1.356.548 Krediler 2.456.494 Tasfiye olunacak alacaklar (net) Kiralama i lemlerinden alacaklar 9.299 Satılmaya hazır finansal varlıklar 1.823.921 Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar 12.908.798 Aktiflerimizin vadeli satı ından alacaklar Muhtelif alacaklar 228.973 Faiz ve gelir tahakkuk ve reeskontları 554.951 tirak, ba lı ortak. ve birlikte kontrol edilen ortaklıklar (i ortaklıkları) (net) Maddi duran varlıklar Di er aktifler 335.778

%100

%150

%200

2.991.880 183 -

6.292.451 35.217.745 14.295 -

316.733 -

26.319 -

2.213.887 696.892 1.272 48.729 204 21.325

167.455 5.974.867 30.057.017 407.737 195.689 1.939.764 89.576 12.805 512.511 121.895 619.356

316.733 -

26.319 -

25/91

9.388

%50

2.300 1.122.144 272.785

Nazım kalemler Gayrinakdi krediler ve taahhütler Türev finansal araçlar Risk a ırlı ı verilmemi hesaplar

946.815 946.815 -

1.461.479 696.326 765.153 -

393.678 10.905.849 393.678 10.809.477 96.372 -

Toplam risk a ırlıklı varlıklar(2) 25.214.738 4.453.359 (1) %10’luk dilimde risk a ırlıklı varlık bulunmamaktadır. (2) A ırlıklandırılmamı tutarları ifade etmektedir.

6.686.129 46.123.594

316.733

26.319

Sermaye yeterlilik rasyosu; maruz kalınabilecek riskler nedeniyle olu abilecek zararlara kar ı gereken yeterli özkaynak bulundurulmasını sa lamak amacıyla, Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu’nun 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayınlanan “Bankaların Sermaye Yeterlili inin Ölçülmesine ve De erlendirilmesine ili kin Yönetmelik”te belirlenen usul ve esaslara uygun olarak hesaplanmaktadır. Bu rasyo hesaplamasında özkaynaklar ve risk a ırlıklandırılmı varlıklar (varlık tutarının ilgili yüzdesel risk a ırlı ı ile çarpılması ile hesaplanan tutar) kullanılmaktadır. Yukarıdaki tablodan da görülece i gibi % 0 risk a ırlıklı varlıklar olarak sınıflananlar banka açısından risk ta ımayan varlıkları, % 200 risk a ırlıklı varlıklar ise, banka ve regülasyon açısından riski en yüksek görülen varlıkarı ifade etmektedir. Sermaye yeterlili i rasyosu esasında bankanın özkaynak tutarının riskli varlıklarının risk do urma olasılıklarına göre a ırlıklandırmaya tabi tutularak hesaplanan de erine oranını gösterir. Yukarıdaki tablo bu a ırlıklandırmalara tabi tutulan ilgili de erleri göstermektedir. 2.1.2 Piyasa riskine ili kin açıklamalar: Piyasa riski genel olarak,banka’nın finansal yapısının, kur de erleri, faiz oranları, yurtdı ı piyasalardaki çapraz kurlar (pariteler) gibi piyasa de i kenlerine olan hassasiyeti nedeni ile Banka mali yapısında öngörülebilenden daha fazla etki yapması nedeni ile yükümlülüklerini tam veya zamanında yerine getirememesi riski olarak de erlendirilebilir. YKB Grubu, kur riski, likidite riski ve faiz oranı risklerini piyasa riskini olu turan en önemli bile enler olarak de erlendirmektedir. Piyasa riski, menkul kıymetler portföyü ve net döviz pozisyonu bazında riske maruz de er yöntemi kullanılarak ve Banka’nın kur riskini de içerecek ekilde günlük ve haftalık olarak ölçülmektedir. Bununla birlikte; Banka’da Risk Yönetimi Politikaları çerçevesinde belirlenen portföy bazında pozisyon ve riske maruz de er limitleri günlük olarak takip edilmektedir. Riske maruz de er hesaplamasında Banka’nın tüm bilanço içi ve bilanço dı ı pozisyonları ve döviz pozisyonu dikkate alınmakta; sonuçlar günlük olarak Üst Yönetim’e, aylık olarak ise Aktif Pasif Yönetimi fonksiyonu kapsamında cra Kurulu’na sunulmaktadır. Toplam Riske maruz de er ,2010 yıl sonu ve Mart’ 2011 itibariyle sırasıyla 148 milyon TL ve 161 milyon TL gerçekle mi tir. 2010 yıl sonu itibariyle Banka bilançosunun ortalama riske maruz de eri 148 milyon TL olarak gerçekle mi tir. ba ka bir ifadeyle, risk faktörlerinde geçmi te ya anan dalgalanmaların tekrar etmesi halinde bankanın kar ıla abilece i maksimum kayıp tutarı 2010 yılı içerisinde milyon TL ile sınırlı kalmı ve bankanın belirledi i risk limitlerinin içerisinde gerçekle mi tir. A a ıda sırasıyla Bankanın 2011 ilk çeyre i ve 2010 yılsonu itibariyle risk faktörü bazında riske maruz de er rakamları ile YKB Grubu’nun, 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Sermaye Yeterlili inin Ölçülmesi ve De erlendirilmesine li kin Yönetmelik”in “Piyasa Riskine Esas Tutarın Hesaplanması”na 26/91

ili kin 3 üncü bölümü uyarınca “Standart Metot ile Piyasa Riski Ölçüm Yöntemi”ne göre itibariyle piyasa riski hesaplamasının ayrıntılarını veren tablolar yer almaktadır. Bin TL TOPLAM RMD Kur Riski Faiz Riski Spesifik Risk

31.Mart.2011 161.964 589 112.459 228.516

31.Aralık.2010 148.112 460 123.347 33.765 31 Mart 2011 31 Aralık 2010 31 Aralık 2009

(I)

174.228 65.557 15.276 -

78.386 62.568 13.723 390 -

107.626 14.694 26.772 -

530

881

135

255.591

155.948

149.227

3.194.888

1.949.350

1.865.338

2.1.3 Operasyonel riske ili kin açıklamalar: Operasyonel riske esas tutar, 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Sermaye Yeterlili inin Ölçülmesi ve De erlendirilmesine li kin Yönetmelik”in 1 Haziran 2007 tarihi itibariyle yürürlü e giren 4 üncü bölümü “Operasyonel Riske Esas Tutarın Hesaplanması” uyarınca YKB Grubu’nun son 3 yılına ait yılsonu brüt gelirleri kullanılmak suretiyle “Temel Gösterge Yöntemi” kullanılarak hesaplanmı tır. 31 Mart 2011 tarihi itibariyle operasyonel riske esas tutar 9.764.669 TL, 31 Aralık 2010 tarihi itibariyle operasyonel riske esas tutar 8.999.966 TL (31 Aralık 2009 - 7.695.259 TL) olup, söz konusu risk için hesaplanan sermaye yükümlülü ü 31 Mart 2011 tarihi itibariyle 781.174, 31 Aralık 2010 tarihi itibariyle de 719.998 TL’dir (31 Aralık 2009 - 615.621 TL). Banka’nın 31.03.2011 tarihi itibariyle Konsolide Operasyonel Riskine Esas Tutar tablosu a a ıda verilmi tir: Sıra BANKA FAAL YETLER No

Yıl Sonu

Önceki Yıl Sonu (2009)

ki Önceki Yıl Sonu (2008)

Temel Gösterge Yöntemi 1

Net Faiz Gelirleri

3.582.153

3.896.855

2.824.291

Net Ücret ve Komisyon Gelirleri

1.738.087

1.569.115

1.388.044

Temettü Gelirleri

1.082

3.402

41.553

Ticari Kar/Zarar (Net)

-32.138

371.002

49.577

Di er Faaliyet Gelirleri

1.353.599

225.170

477.561

SHMD ve VKET Satı Karı / Zararı Ola anüstü Gelirler ( t. ve B.O. Hisseleri ile G.Menkul Satı Kazançları Dahil)

108.266

136.871

22.363

1.126.971

119.398

352.013

27/91

Sigortadan Tazmin Edilen Tutarlar

Temel Gösterge-Brüt Gelir (sıra 1+2+3+4+5-6-7-8)

10 11 12

5.407.546

5.809.275

4.406.650

Temel Gösterge-Sermaye Yükümlülü ü (sr 9 x %15)

811.132

871.391,3

660.997,5

Temel Gösterge-Op.Risk Sermaye Yük. Ortalaması Temel Gösterge-Operasyonel Riske Esas Tutar (sr 11 x 12,5)

781.174 9.764.669

Banka’nın 31.12.2010 tarihi itibariyle Konsolide Operasyonel Riskine Esas Tutar tablosu a a ıda verilmi tir:

Sıra BANKA FAAL YETLER No Temel Gösterge Yöntemi 1 Net Faiz Gelirleri 2 Net Ücret ve Komisyon Gelirleri 3 Temettü Gelirleri 4 Ticari Kar/Zarar (Net) 5 Di er Faaliyet Gelirleri 6 SHMD ve VKET Satı Karı / Zararı Ola anüstü Gelirler ( t. ve B.O. Hisseleri ile 7 G.Menkul Satı Kazançları Dahil) 8 Sigortadan Tazmin Edilen Tutarlar 9 Temel Gösterge-Brüt Gelir (sıra 1+2+3+4+5-6-7-8) Temel Gösterge-Sermaye Yükümlülü ü (sr 9 x 10 %15) 11 Temel Gösterge-Op.Risk Sermaye Yük. Ortalaması Temel Gösterge-Operasyonel Riske Esas Tutar (sr 12 11 x 12,5)

Yıl Sonu

Önceki Yıl Sonu (2008)

ki Önceki Yıl Sonu (2007)

3.896.855 1.569.115 3.402 371.002 225.170 136.871

2.824.291 1.388.044 41.553 49.577 477.561 22.363

2.473.086 1.576.995 3.336 81.596 819.974 6.217

119.398 0 5.809.275

352.013 0 4.406.650

764.750 0 4.184.020

871.391,3 719.997,3

660.997,5

627.603,0

8.999.965,6

Yıllık brüt gelir, net faiz gelirlerine, net ücret ve komisyon gelirlerinin, temettü gelirlerinin, ticari kâr/zararın (net) ve di er faaliyet gelirlerinin eklenmesi, satılmaya hazır ve vadeye kadar elde tutulacak menkul kıymetler hesaplarında izlenen menkul kıymetlerin satı ından kaynaklanan kâr/zarar ile ola anüstü gelirler i tirak ve ba lı ortaklık hisseleri ile gayrimenkul satı kazançları dahil) ve sigortadan tazmin edilen tutarların dü ülmesi suretiyle hesaplanır. Operasyonel risk sermaye yükümlülü ü ortalaması bankanın son üç yıl itibariyle gerçekle en yıl sonu brüt gelir tutarının yüzde onbe inin ortalaması alınmak suretiyle hesaplanır. Operasyonel risk sermaye yükümlülü ü ortalamasının onikibuçuk ile çarpılması suretiyle bulunacak tutar, operasyonel riske esas tutar olarak dikkate alınır. 2.1.4 Kur riskine ili kin açıklamalar: Banka’nın finansal yapısının, kur de erleri ve yurtdı ı piyasalardaki çapraz kurlar (pariteler) gibi piyasa de i kenlerine olan hassasiyeti nedeni ile Banka döviz pozizyonunda öngörülebilenden daha fazla etki yapması nedeni ile mali yapısının bozulması olarak de erlendirilebilir.

28/91

Banka’nın yabancı para cinsinden ve yabancı paraya endeksli bilanço içi ve bilanço dı ı varlıkları ile yabancı para cinsinden bilanço içi ve bilanço dı ı yükümlülükleri arasındaki fark “YP Net Genel Pozisyon” olarak tanımlanmakta ve kur riskine baz te kil etmektedir. Kur riskinin önemli bir boyutu da YP net genel pozisyon içindeki farklı cinsten yabancı paraların birbirleri kar ısındaki de erlerinin de i mesinin do urdu u risktir (çapraz kur riski). Banka,kur riski ölçümünde de Riske Maruz De er yakla ımını uygulamaktadır.Bankanın risk toleransına göre belirlenen pozisyon ve riske maruz de er limitleri ile gerçekle en RMD rakamları kur riskine maruz tutarı yasal limitler içerisinde tutulmakta, döviz pozisyonunun takibi ise günlük/anlık olarak gerçekle tirmektedir. Bankanın 2010 yılı ortalama ve Mart 2011 YP pozisyon RMD de erleri sırasıyla 270.000 ve 589.000 TL olarak gerçekle mi ve belirlenen risk limitlerinin oldukça a a ısında kalmı tır. Bununla beraber, Banka’nın, dahili olarak belirledi i döviz pozisyon limiti yasal pozisyon limitiyle kıyaslandı ında minimal düzeyde kalmasına ra men yıl boyunca dahili pozisyon limitlerinde a ım gözlenmemi tir. Kur riski yönetiminin bir aracı olarak gerekti inde swap ve forward gibi vadeli i lem sözle meleri de kullanılarak riskten korunma sa lanmaktadır. Kurlardaki a ırı dalgalanmalara kar ı yıl boyunca stres testleri uygulanmaktadır. YKB Grubu’nun kur riskine ili kin bilgiler: A a ıdaki tablo YKB Grubu’nun yabancı para net genel pozisyonunu önemli döviz cinsleri bazında göstermektedir. THP gere ince dövize endeksli varlıklar finansal tablolarda yabancı para de il Türk parası olarak gösterilmektedir. Yabancı para net genel pozisyon hesaplamasında ise dövize endeksli varlıklar yabancı para kalem olarak dikkate alınmaktadır. Ayrıca, bilançoda yabancı para olarak sunulan genel kar ılıklar, tazmin edilmemi gayrinakdi özel kar ılıkları, pe in ödenmi giderler, menkul de er de erleme farkları ve takipteki krediler yabancı para net genel pozisyonu yönetmeli i gere ince, Türk Parası olarak dikkate alınmaktadır. Bu nedenle a a ıdaki tabloda gösterilen yabancı para aktif toplamı ve pasif toplamı ile bilançoda görülen yabancı para aktif toplamı ve pasif toplamı arasında fark bulunmaktadır. Finansal ve ekonomik anlamda Banka’nın gerçek yabancı para pozisyonunu a a ıdaki tablo göstermektedir: ABD (Bin TL) 31 Mart 2011 Varlıklar Nakit de erler (kasa, efektif deposu, yoldaki paralar, satın alınan çekler) ve T.C. Merkez Bankası Bankalar Gerçe e uygun de er farkı kar veya zarara yansıtılan finansal varlıklar Para piyasalarından alacaklar Satılmaya hazır finansal varlıklar Krediler (1) tirak, ba lı ortaklık ve birlikte kontrol edilen ortaklıklar (i ortaklıkları) Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar Riskten koruma amaçlı türev finansal varlıklar Maddi duran varlıklar Maddi olmayan duran varlıklar Di er varlıklar Toplam varlıklar

EUR

Doları

Yen

Di er YP

Toplam

2.724.312 1.117.888

1.137.721 2.097.842

387 4.343

74.710 115.386

3.937.130 3.335.459

19.491 286.823 8.249.613

58.960 1.082.989 14.704.059

70.234

689.082 659 1.667.064

7.172.081 7.950 1.378.216

1.339

14.754.932

27.639.818

76.303

29/91

275 78.726 47.181 1.416.993 656.946 23.680.852 71.798 16.509 1.325 184.109

71.798 7.861.163 7.950 17.168 1.325 3.230.728

1.168.239 43.639.292

Yükümlülükler Bankalar mevduatı Döviz tevdiat hesabı Para piyasalarına borçlar Di er mali kurulu lardan sa lanan fonlar hraç edilen menkul de erler Muhtelif borçlar Riskten koruma amaçlı türev finansal borçlar Di er yükümlülükler

728.309 6.529.523 322.815 4.959.533 551.298 292.401 2.822.150

164.983 15.777.318 3.599.711 3.522.600 791.352 205.703 84.201 616.243

13 7.361 40.098 8.138 269

44.784 938.089 816.206 23.130.408 31.327 3.953.853 22.592 8.544.823 229 1.342.879 21.759 528.001 84.201 19.251 3.457.913

Toplam yükümlülükler

16.206.029

24.762.111

55.879

956.148 41.980.167

Net bilanço pozisyonu Net nazım hesap pozisyonu Türev finansal araçlardan alacaklar Türev finansal araçlardan borçlar

(1.451.097) 2.877.707 1.540.087 (3.429.991) 5.122.314 14.156.809 3.582.227 17.586.800

20.424 (20.405) 23.281 43.686

212.091 1.659.125 (1.650) (1.911.959) 468.965 19.771.369 470.615 21.683.328

Gayrinakdi krediler 4.399.940 7.743.949 333.118 232.295 12.709.302 (1) 31 Mart 2011 tarihi itibariyle, Finansal tablolarda TP olarak gösterilen Dövize Endeksli Krediler 2.703.575 TL’dir

ABD Doları

Yen

Di er YP

Toplam

2.799.528 531.381

580.667 1.250.342

574 2.611

95.346 70.458

3.476.115 1.854.792

65.840 76.317 7.092.159

59.854 1.323.109 14.083.288

6.171 79.493

774.441 607 1.675.742

6.880.673 3.738 1.313.144

1.480

13.016.015

25.494.815

90.329

1.169.013 39.770.172

526.876 7.076.309 884.162 4.437.791 759.958 462.214 2.313.121

467.470 13.874.813 2.297.274 3.550.709 634.946 311.416 101.638 512.004

48 7.942 40.960 39 6.514

251.265 1.245.659 741.104 21.700.168 - 3.181.436 16.999 8.046.459 - 1.394.904 10.760 784.429 101.638 2.927 2.834.566

Toplam yükümlülükler

16.460.431

21.750.270

55.503

1.023.055 39.289.259

Net bilanço pozisyonu Net nazım hesap pozisyonu Türev finansal araçlardan alacaklar Türev finansal araçlardan borçlar

(3.444.416) 3.744.545 4.390.714 (4.821.403) 7.702.003 12.339.276 3.311.289 17.160.679

34.826 (49.169) 140.930 190.099

145.958 480.913 27.141 (452.717) 401.513 20.583.722 374.372 21.036.439

324.972

235.124 11.894.444

(Bin TL) 31 Aralık 2010 Varlıklar Nakit de erler (kasa, efektif deposu, yoldaki paralar, satın alınan çekler) ve T.C. Merkez Bankası Bankalar Gerçe e uygun de er farkı kar veya zarara yansıtılan finansal varlıklar Para piyasalarından alacaklar Satılmaya hazır finansal varlıklar Krediler (1) tirak, ba lı ortaklık ve birlikte kontrol edilen ortaklıklar (i ortaklıkları) Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar Riskten koruma amaçlı türev finansal varlıklar Maddi duran varlıklar Maddi olmayan duran varlıklar Di er varlıklar Toplam varlıklar Yükümlülükler Bankalar mevduatı Döviz tevdiat hesabı Para piyasalarına borçlar Di er mali kurulu lardan sa lanan fonlar hraç edilen menkul de erler Muhtelif borçlar Riskten koruma amaçlı türev finansal borçlar Di er yükümlülükler

Gayrinakdi krediler

EUR

3.989.735

30/91

7.344.613

79 131.944 53.679 1.453.105 587.040 21.841.980 71.906 16.379 272.912

71.906 7.655.114 3.738 16.986 3.263.278

31 Aralık 2009 Toplam varlıklar 11.267.136 19.084.376 73.225 Toplam yükümlülükler 14.482.739 15.869.576 28.320 Net bilanço pozisyonu (3.215.603) 3.214.800 44.905 Net nazım hesap pozisyonu 3.385.106 (3.092.881) (38.762) Türev finansal araçlardan alacaklar 4.141.508 9.526.441 14.865 Türev finansal araçlardan borçlar 756.402 12.619.322 53.627 Gayrinakdi krediler 3.420.279 6.429.582 315.569 (1) 31 Aralık 2010 tarihi itibariyle Finansal tablolarda TP olarak gösterilen Dövize Endeksli Krediler Aralık 2009 - 1.593.570 TL).

992.024 31.416.761 972.535 31.353.170 19.489 63.591 151.025 404.488 329.816 14.012.630 178.791 13.608.142 164.147 10.329.577 2.161.909 TL’dir (31

2.1.5 Faiz oranı riskine ili kin açıklamalar: Faiz riski, bir bankanın faiz oranlarında olu an ters yönlü hareketlerin, o bankanın finansal durumunda yarattı ı etkidir. Faiz oranlarındaki de i meler, banka gelirlerini, bankanın net faiz gelirlerindeki ve di er faize duyarlı gelirlerinde ve faaliyet giderlerinde de i melere yol açarak etkilemektedir. Faiz oranlarındaki de i meler, banka varlıklarının, yükümlülüklerinin ve bilanço dı ı araçlarının bugünkü de erini de etkiler, çünkü gelecekteki nakit akımlarının bugünkü de eri faiz oranları de i tikçe de i mektedir. Banka’nın faize duyarlı aktif ve pasiflerinin takibi ve faiz oranlarındaki dalgalanmaların finansal tablolarda yarataca ı etkiye ili kin duyarlılık analizleri Risk Yönetimi Departmanı tarafından tüm faize hassas ürünler için yapılmaktadır. Sonuçlar aylık olarak Aktif Pasif Yönetimi fonksiyonu kapsamında cra Kurulu’na sunulmaktadır. Duyarlılık ve senaryo analizleriyle Banka’nın, gelecek dönemlerde faiz dalgalanmalarından (volatilite) nasıl etkilenece i analiz edilmektedir. Bu analizlerde, faiz oranlarına ok uygulanarak, faize duyarlı ürünler üzerindeki rayiç de er de i imlerindeki muhtemel kayıplar hesaplanmaktadır. Duyarlılık analizleri, ayrıca Piyasa Riski raporlaması kapsamında, döviz cinsleri ve vade bazında günlük olarak hesaplanmakta ve belirlenen limitlerle kontrolleri yapılarak Üst Yönetim’e raporlanmaktadır. A a ıdaki tablo verim e risinin %1 paralel artması ve azalmasının faize hassas aktif pasifleri ve bilanço dı ı araçlar üzerindeki bugünkü de erinin de i im etkisini vergi etkileri hariç olarak göstermektedir. Faizlerin %1 arttı ı durumda, nakit giri lerinin ortalama durasyonun nakit çıkı larının ortalama durasyonundan fazla olması sebebiyle faiz artı larından olumsuz etkilenirken faiz dü ü lerinden bugünkü de er olumsuz etkilenmektedir. 31 Aralık 2010 Ekonomik de er etkisi

Faiz Oranındaki De i iklik* (+) %1 (-) %1

(751.170) 842.281

31 Mart 2011 tarihi itibariyle yayınlanan ara dönem finansal tablolar bu bilgileri içermemektedir.

31 Aralık 2009 Ekonomik de er etkisi (468.288) 515.509

*Ana Ortaklık Banka’ya ait de erleri yansıtmaktadır.

Banka, TL bilançodaki kısa vadeli mevduat ve uzun vadeli tüketici kredilerinden kaynaklanan faiz ve kur riskini sınırlamak amacıyla TL/YP ve TL/TL faiz swap i lemleri yapmaktadır. Ayrıca YP bilançodaki vade uyumsuzlu unu azaltmak amacıyla YP/YP faiz swaplarından yararlanılmı tır. 31/91

A a ıdaki tablo yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler dikkate alınarak vade dilimleri bazında gruplanmı olarak faiz oranlarında olu abilecek de i ikliklere duyarlılık dönemlerini göstermektedir. Vade yapısındaki uyumsuzluklar arttıkça faiz riski de buna paralel olarak artmaktadır. Bu etki bankanın net faiz gelirleri ile banka varlıklarının, yükümlülüklerinin ve bilanço dı ı araçlarının bugünkü de erini de etkiler. Toplam pozisyonun pozitif oldu u durumda, faiz artı larının net faiz gelirine etkisi, yüksek faiz oranından elde edilecek gelirlerin giderlerinden fazla olması sebebiyle olumlu olmaktadır. Ancak bunun tersi olarak bugünkü de erler daha yüksek bir orandan iskontolandı ından banka olumsuz etkilenmektedir. Negatif toplam pozisyon ise pozitif pozisyonun tamamen tersi olarak etkilenmektedir. Varlıkların, yükümlülüklerin ve nazım hesap kalemlerin faize duyarlılı ı (yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibariyle): 31 Mart 2011

1 aya kadar

1-3 ay

3-12 ay

1-5 yıl

5 yıl ve üzeri

Faizsiz

Toplam

2.438.868

511.594

732.773

398.504

6.160.774 984.366

6.160.774 5.066.105

139.692 308.952 768.611 8.177.135 423.942 1.032.143

246.774 208.474 5.464.306 1.045.136 349.310

291.952 656.568 13.155.588 2.314.439 1.761.784

392.322 2.826.080 18.209.897 2.005.239 1.020.092

47.102 3.071.611 10.868.469 6.065.809 44.744

70.700 16.628 1.141.283 4.228.661

1.188.542 308.952 7.547.972 57.016.678 11.854.565 8.436.734

Toplam varlıklar

13.289.343

7.825.594

18.913.104

24.852.134

20.097.735

12.602.412

97.580.322

Yükümlülükler Bankalar mevduatı Di er mevduat Para piyasalarına borçlar Muhtelif borçlar hraç edilen menkul de erler Di er mali kurulu lardan sa lanan fonlar Di er yükümlülükler ve özkaynaklar

313.908 33.128.804 2.925.361 5.142 5.909.757 988.676

374.056 9.946.533 1.411.036 1.180 1.322.569 691.574 642.424

206.499 2.054.137 2.297.827 213 2.827.081 1.502.730

76.355 370.383 194.621 317.298

104.944 31.620 19.507 537.401 112.990

255.049 9.196.632 3.962.692 590 15.850.733

1.330.811 54.728.109 6.634.224 3.969.014 1.342.879 10.160.434 19.414.851

Toplam yükümlülükler

43.271.648

14.389.372

8.888.487

958.657

806.462

29.265.696

97.580.322

(Bin TL) Varlıklar Nakit de erler (kasa, efektif deposu, yoldaki paralar, satın alınan çekler) ve T.C. Merkez Bankası Bankalar Gerçe e uygun de er farkı kâr veya zarara yansıtılan finansal varlıklar Para piyasalarından alacaklar Satılmaya hazır finansal varlıklar Verilen krediler Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar Di er varlıklar

Bilançodaki uzun pozisyon Bilançodaki kısa pozisyon Nazım hesaplardaki uzun pozisyon Nazım hesaplardaki kısa pozisyon

(29.982.305) (6.563.778) 3.418.020 5.686.181 -

10.024.617 23.893.477 658.732 - (9.497.962)

19.291.273 - 53.209.367 - (16.663.284) (53.209.367) 9.762.933 (882.750) - (10.380.712)

Toplam pozisyon

(26.564.285)

10.683.349

18.408.523 (16.663.284)

(877.597)

14.395.515

(617.779)

Varlıkların, yükümlülüklerin ve nazım hesap kalemlerin faize duyarlılı ı (yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibariyle): 31 Aralık 2010 (Bin TL) Varlıklar Nakit de erler (kasa, efektif deposu, yoldaki paralar, satın alınan çekler) ve T.C. Merkez Bankası

1 aya kadar

1-3 ay

3-12 ay

1-5 yıl

5 yıl ve üzeri

Faizsiz

Toplam

6.034.426

32/91

Bankalar Gerçe e uygun de er farkı kâr veya zarara yansıtılan finansal varlıklar Para piyasalarından alacaklar Satılmaya hazır finansal varlıklar Verilen krediler Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar Di er varlıklar

540.361 282.589

755.486 377.955

385.433 132.778

402.066 85.728

126.666

480.384 64.399

2.563.730 1.070.115

970.970 670.127 10.327.087 2.020.451 1.013.925

167.152 5.869.082 2.173.896 1.502.890

793.347 13.962.312 822.733 754.359

2.234.836 15.694.640 2.169.162 986.972

1.989.900 7.841.257 5.788.702 39.670

20.618 981.484 4.350.215

970.970 5.875.980 54.675.862 12.974.944 8.648.031

Toplam varlıklar

15.825.510

10.846.461

16.850.962

21.573.404

15.786.195

11.931.526

92.814.058

571.638 36.476.310 1.378.265 2.606.114 5.645.591 159.008

367.371 6.290.441 1.892.553 1.166 735.268 1.198.528

219.328 933.054 380.198 2.846.779 1.678.196

328.878 366.958 312.164 313.473

103.660 30.530 533.095 123.616

193.023 9.325.811 1.598.691 173 14.809.274

1.783.898 53.423.104 3.651.016 4.205.971 10.073.070 18.282.095

Toplam yükümlülükler

46.836.926

11.860.746

6.057.555

1.321.473

809.934

25.927.424

92.814.058

Bilançodaki uzun pozisyon Bilançodaki kısa pozisyon Nazım hesaplardaki uzun pozisyon Nazım hesaplardaki kısa pozisyon

(31.011.416) (1.014.285) 3.042.205 4.589.973 -

10.793.407 20.251.931 423.157 - (7.757.173)

14.976.261 - 46.021.599 - (13.995.898) (46.021.599) 8.055.335 (500.565) - (8.257.738)

Toplam pozisyon

(27.969.211)

11.216.564

14.475.696 (13.995.898)

3.575.688

12.494.758

(202.403)

Varlıkların, yükümlülüklerin ve nazım hesap kalemlerin faize duyarlılı ı (yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibariyle): 31 Aralık 2009 (Bin TL) Varlıklar Nakit de erler (kasa, efektif deposu, yoldaki paralar, satın alınan çekler) ve T.C. Merkez Bankası Bankalar Gerçe e uygun de er farkı kâr veya zarara yansıtılan finansal varlıklar Para piyasalarından alacaklar Satılmaya hazır finansal varlıklar Verilen krediler Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar Di er varlıklar Toplam varlıklar Yükümlülükler Bankalar mevduatı Di er mevduat Para piyasalarına borçlar Muhtelif borçlar hraç edilen menkul de erler Di er mali kurulu lardan sa lanan fonlar Di er yükümlülükler ve özkaynaklar

1 aya kadar

1-3 ay

3-12 ay

1-5 yıl

5 yıl ve üzeri

Faizsiz

Toplam

1.302.954

2.926.381

4.229.335

1.199.380 136.585

451.583 485.022

95.689 83.315

146.168 168.436

2.940 18.414

498.888 91.855

2.394.648 983.627

1.581.459 360.382 9.297.026 1.254.947

296.694 4.615.773 3.435.487

267.807 9.321.360 1.449.880

187.114 10.153.910 2.733.148

886.971 5.474.713 4.445.257

24.847 407.737 -

1.581.459 2.023.815 39.270.519 13.318.719

15.782.965

9.623.996

13.036.916

14.345.827

10.858.461

8.086.319

71.734.484

530.897 27.001.728 573.300 2.208.170 1.972.630

257.905 4.987.866 471.698 1.158 1.743.760 2.175.394

257.906 1.619.626 240.569 2.084.204

556.231 127.998

134.036 -

276.889 7.751.801 1.036.497 718 -

1.323.597 42.051.288 1.285.567 3.245.825 1.744.478 6.360.226

139.510

1.147.307

1.212.606

334.389

48.626

12.841.065

15.723.503

33/91

32.426.235

10.785.088

5.414.911

1.018.618

182.662

21.906.970

71.734.484

Bilançodaki uzun pozisyon Bilançodaki kısa pozisyon Nazım hesaplardaki uzun pozisyon Nazım hesaplardaki kısa pozisyon

(16.643.270) 33.123

(1.161.092) 368.566

7.622.005 8.328

13.327.209 128.475

10.675.799 -

(13.820.651) -

31.625.013 (31.625.013) 538.492

(14.283)

Toplam pozisyon

(16.610.147)

(792.526)

7.630.333

13.455.684

10.661.516

(13.820.651)

524.209

Toplam yükümlülükler

2.1.6 Likidite riski: Likidite riski, varlıklardaki artı ın fonlanamaması, vadesi gelmi yükümlülüklerin kar ılanamaması ve likit olmayan piyasalarda yapılan i lemler sonucunda olu an riskleri kapsar. Likidite riski, Banka’nın aktif-pasif yönetimi stratejisi dahilinde ve piyasa riski politikalarına uyumlu ekilde yönetilmektedir. Bu çerçevede, fonlama kaynakları çe itlendirilmekte, yeterli düzeyde nakit ve nakde dönü türülebilir enstrüman bulundurulmakta, Banka’nın kısa ve uzun dönemdeki likidite pozisyonları takip edilmektedir. Aylık olarak yapılan cra Kurulu toplantılarında Aktif Pasif Yönetimi fonksiyonu kapsamında Banka’nın likidite pozisyonu de erlendirilmekte, gerekli görüldü ü durumlarda aksiyon alınması sa lanmaktadır. Bankacılık sektöründeki mevcut kısa vadeli fonlama yapısını a mak için bilanço dı ı türev ürünler kullanılmaktadır. Likit bonolara yatırım yapılması sonucu bankanın nakit yaratma kapasitesi arttırılarak, aktif ve pasif uyumsuzlu undan kaynaklanan likidite riski sınırlandırılmı tır. BDDK tarafından 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanarak yürürlü e giren “Bankaların Likidite Yeterlili inin Ölçülmesine ve De erlendirilmesine li kin Yönetmelik” uyarınca 1 Haziran 2007 tarihinden itibaren bankaların haftalık ve aylık bazda yapacakları hesaplamalarda likidite oranının yabancı para aktif / pasiflerde en az %80, toplam aktif/pasiflerde en az %100 olması gerekmektedir. 2010 ve 2009 yıllarında gerçekle en likidite rasyoları a a ıdaki gibidir. A a ıdaki tablo Yapı Kredi Bankası’na ait likidite oranı de erlerini yansıtmaktadır. 31 Aralık 2010 Ortalama % En yüksek % En dü ük % 31 Aralık 2009 Ortalama % En yüksek % En dü ük %

Birinci vade dilimi (Haftalık) YP Toplam 154,33 195,67 119,30

167,16 197,43 149,81

Birinci vade dilimi (Haftalık) YP Toplam 177,00 235,77 139,49

174,07 206,76 145,07

31 Mart 2011 tarihi itibariyle yayınlanan ara dönem finansal tablolar bu bilgileri içermemektedir.

34/91

kinci vade dilimi (Aylık) YP Toplam 100,52 128,36 78,15

112,11 131,23 102,00

kinci vade dilimi (Aylık) YP Toplam 113,21 131,03 92,22

118,27 133,50 103,72

2.1.7 tibar Riski: Mü teriler, ortaklar, rakipler ve denetim otoriteleri gibi tarafların Banka hakkındaki olumsuz dü üncelerinden yada yasal düzenlemelere uygun davranılmaması neticesinde Bankaya duyulan güvenin azalması veya itibarın zedelenmesi nedeniyle Bankanın zarar etme olasılı ıdır. 2.1.8.Alım satım riski: Bankanın alım-satım amaçlı tuttu u pozisyonlarda,piyasadaki fiyat dalgalanmalarından kaynaklanan de er kaybı riskidir. Risk yönetimi birimince riskin takibi,ölçüm ve raporlaması güniçi ve günsonu olmak üzere iki ekilde yapılmaktadır. Güniçi ölçüm, anlık fiyat de i imlerinin ilgili portföye yansıtılarak bankanın risk toleransına göre belirlemi oldu u “max.zarar limiti” ile kar ıla tırılması eklinde yapılırken gözlemlenen sonuçlar anlık olarak üst yönetime raporlanmaktadır. Günsonu risk de erlemesi ise günsonu kapanı alım satım portföyü baz alınarak Riske Maruz De er(RMD) kullanılarak gerçekle tirilmektedir. Riske Maruz De er; belirli bir zaman aralı ında elde tutulan portföyün daha önceden belirlenmi güven aralı ında ve belirli bir olasılıkla kaybedece i maksimum de eri ifade etmektedir. Banka, Tarihsel RMD yöntemini kullanmakla beraber,ölçümde kullanılan günsayısı 500 i günü, güven aralı ı ise %99 olarak belirlenmi tir. Bankanın yıl içerisinde beklenen risk i tahı ve piyasa dalgalanmaları dikkate alınarak her yıl bütçe dönemi itibariyle Alım Satım Portföy nominal ve buna ba lı RMD limitleri belirlenmekte ve her günsonu itibariyle ölçülen portföy büyüklükleri ve RMD tutarları limitleriyle kar ıla tırmalı olarak üst yönetime raporlanmaktadır. Bankanın 2010 yılı ortalama ve 2011 Mart alım satım portföy RMD tutarları sırasıyla 593.000 TL ve 2.200.000 TL olarak gerçekle mi ve risk yönetimi politikalarında belirlenen limitler içerisinde kalmı tır. Ayrıca,piyasalarda gerçekle ecek ani fiyat dalgalanmalarına kar ı alım satım portföyünde gözlemlenecek maksimum kayıp ayrıca periyodik olarak yapılan stres testleriyle de takip edilmektedir. 2.1.9. Vergi ile ilgili riskler: Banka bonosu ihracı tarihinden sonra vergi salmaya veya tahsiline ili kin yetkili mercilerce veya yetkili mahkemelerce alınacak kararlar neticesinde (ilgili karar ili kin ihtilaf veya i leme tarafların herhangi birinin taraf olup olmadı ına bakılmaksızın) Banka’nın ihraçcı sıfatıyla mükellef olarak ödemesi gerekecek ihraç tarihinde cari olan oran veya tutarlardan daha yüksek oran veya tutarda vergi,resim,harç ödenmesinin gerekmesi veya bunun makul ölçüde muhtemel hale gelmesi halinde, hraçcı’nın banka bonosunu erken itfa etme yetkisi bulunmaktadır. 35/91

hraçcının banka bonosunu erken itfa etme yetkisinin kullanılması durumunda; erken itfada kullanılacak birim fiyat;ihraç esnasında belirlenen içverim oranı ile bononun fiyatının erken itfa ödeme tarihine ta ınmı fiyatı olarak belirlenecektir. Banka Bonosu için Tanımlanmı hesaplamayla ilgili Formülasyon: Banka Bonosu Yıllık Bile ik Faiz Oranı % Banka Bonosu Vade Sonu Fiyatı (TL) Banka Bonosunun Erken tfa Ödeme Tarihinde Vadeye Kalan Gün Sayısı Banka Bonosunun Erken tfa Ödeme Tarihine Ta ınmı Fiyatı

yG 100 EIVKGG EIFG

EIFG= 100 / [(1+yG)*EIVKGG/365)] Banka Tahvili çin Tanımlanmı hesaplamayla ilgili Formülasyon: Birikmi Kupon Faizi BKF G Banka Tahvilinin Erken tfa Tarihi tibariyle Yıllık Basit EIK G Kupon Faiz Oranı % * Banka Tahvilinin Kupon Ödeme Frekansı fr G Banka Tahvilinin Erken tfa Ödeme Tarihindeki Ya ayan EIAP G Anaparası ** Erken tfa Ödeme Tarihi tibariyle Banka Tahvilinin MKGS G Mevcut Kupon Döneminde Geçirdi i Gün Sayısı Erken tfa Ödeme Tarihi tibariyle Banka Tahvilinin çinde MKTGS G Bulundu u Kupon Dönemindeki Toplam Gün Sayısı Banka Tahvilinin Erken tfa Tarihindeki Fiyatı EIFT G * De i ken faizli tahvillerde kupon oranı her kupon döneminde de i ebilecektir. ** Amortisman yapısı olmayan,vade sonunda tek anapara ödemeli tahvillerde 100 TL’dir. 2.2 hraç Edilen Banka Bonosu ve/veya Tahvile li kin Riskler hraç edilen banka ve/veya tahvili alan yatırımcılar a a ıda ayrıntılı ekilde açıklanmı risklerle kar ı kar ıyadır. Bu riskler genelde yatırımcının vadede parasının kısmen veya tamamen alamaması ile vadeden önce yatırımı nakite dönü türme sırasındaki para kayıplarını ifade eder. Bu riskler sistematik risk kapsamında tüm sektöre ve piyasaya ait risklerle, sistematik olmayan ihraççı bankaya ait özel risklerdir. 2.2.1 hraçcı Riski: hraççının yönetimlerinden ve mali bünyelerinden kaynaklanabilecek sorunlar nedeniyle yükümlülü ünü kısmen/tamamen yerine getirememesi durumunda yatırımcının kar ıla abilece i zarar olasılı ıdır. Bu durumda yatırımcı, ihraççının taahhüt etti i ödemeyi kısmen veya tamamen geri alamamaktadır. Banka bono ve/veya tahvil ihraççısının anapara ve faiz yükümlülüklerini ödeyememesi durumunda yatırımcılar alacaklarını hukuki yollara ba vurarak tahsil edebilirler. Borçlanma araçları cra ve flas Kanunu hükümleri bakımından adi borç senedi hükümlerine tabidirler. 36/91

Borçlanma aracı alacakları, cra ve flas Kanununun 206. Maddesinin 4. Fıkrasında “dördüncü sıra” ba lı ı altındaki imtiyazlı olmayan di er bütün alacaklar arasında yer almaktadır. 2.2.2 Piyasa Riski: Banka bono ve/veya tahvilinin vadesinden önce satılması durumunda söz konusu enstrümanın piyasa de erinin piyasadaki faiz oranlarından etkilenmesine ba lı olarak yatırımcının zarar etme olasılı ıdır. Enstrümanın fiyatı faizlerdeki artı tan ters yönlü etkilenmektedir, dolayısıyla piyasadaki dalgalanmalara ba lı olarak faiz oranlarının yükseldi i durumlarda bono ve/veya tahvilin fiyatı dü er ve yatırımcının zarar etme olasılı ı artar. Faiz oranlarının dü tü ü durumlarda ise bono ve/veya tahvilin fiyatı artar. 2.2.3 Likidite Riski: Yatırımcının, Banka bono ve/veya tahvilini satarak yaptı ı yatırımı vadesinden önce nakde dönü türmek istemesi durumunda söz konusu menkul kıymetin alımı satımı için mevcut piyasa yapısının sı olması ve di er nedenlerle pozisyonların uygun bir fiyatta, yeterli tutarda ve gerekli zamanda elden çıkaramaması halinde ortaya çıkan zarar ihtimalini ifade eder. 2.2.4. Küresel kriz ve etkileri ile Türkiye’nin cari açık riski: Küresel yava lama ve finansal kriz 2008 yılının ikinci yarısından itibaren kendini hem dünyada hem de Türkiye’de hissettirmi tir ve 2009 yılında hızlı bir ekilde likidite ve güven krizine dönü erek reel ekonomileri önemli ölçüde etkilemi tir. 2010 yılı, bir önceki yılda önemli oranda ekonomik daralma ya ayan ülkelerin birço u için büyüme yılı olmu tur. Birçok merkez bankasının, ekonomik canlanma do rultusunda dü ük faiz politikası uyguladı ı gözlemlenmi tir. Geli mekte olan ülkelerde ekonomik aktivite, dü ük faiz politikaları ile desteklenen güçlü sermaye hareketleri ile kriz öncesi seviyelere ula mı tır. Buna kar ın geli mi ülkeler, geli mekte olan ülkeler gibi kuvvetli büyüme oranları yakalayamamı ve bu durum yüksek i sizlik oranları ve atıl kapasite sorunlarını do urmu tur. Türkiye ekonomisi, 2010 yılında %8,9 oranında kayda de er bir büyüme gerçekle tirmi tir. Öte yandan, güçlü ekonomik canlanma 2010 yılında cari açıkta büyümeye neden olmu tur. 2010 yılsonunda cari açık 49 milyar ABD doları olarak açıklanmı tır. Bu rakam Gayri Safi Yurtiçi Hasıla’nın %6,6’sına denk gelmektedir. 2010 Aralık ayında, Merkez Bankası yeni bir parasal politika izlemeye ba layarak politika faiz oranlarını (bir haftalık repo faiz oranı) 50 baz puan indirerek %6,5’e dü ürmü , e zamanlı olarak da bankaların zorunlu kar ılık oranlarını artırmı tır. Merkez Bankası Aralık 2010’da getirdi i yeni politika uygulamaları kapsamında politika faizini 50 baz puan indirerek %6,5’e dü ürmü , e zamanlı olarak da bankaların zorunlu kar ılık oranlarını artırmı tır. Merkez Bankası’nın amacı faiz indirimi ile kısa vadeli sermaye giri lerini azaltarak Türk Lirası’nın a ırı de erlenmesini engellemek ve paralel olarak dı açı ı dü ürmektir. Zorunlu kar ılıklardaki artı ile hedeflenen ise kredi büyümesini yava latmak ve iç talebi sınırlayarak cari açı ı dengelemektir. 2011 yılının ilk çeyre inde güçlü ekonomik büyüme, istikrarlı dü ük faiz ortamı, sanayi üretimindeki olumlu trend, iyile en tüketici güven endeksi ve kriz öncesi seviyelere dönmeye ba layan i sizlik oranıyla da desteklenerek devam etmi tir. Ekonomideki güçlü canlanma cari açıkta artı ın devam etmesine neden olmu ve bu nedenle Merkez Bankası yeni politika uygulamalarını sürdürmü tür. Bu kapsamda Merkez Bankası politika faizi yılın ilk çeyre inde 37/91

25 baz puanlık indirimle %6,25’e dü ürmü tür. Ayrıca, Merkez Bankası yılın ilk çeyre inde yüksek kredi büyümesini dengelemek amacıyla zorunlu kar ılık oranlarını artırmaya devam etmi tir. 2.3. Di er Riskler: 5411 sayılı Bankacılık Kanunu Hükümleri uyarınca faaliyet gösteren Bankalar, aynı kanun hükümleri uyarınca BDDK‘ nın düzenleme ve denetimine tabidir. Bankacılık Kanunu ve ilgili düzenlemelerde, öngörülen artların olu ması halinde bankaların BDDK tarafından faaliyet izninin kaldırılması ve/veya Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu‘na devredilmesine ili kin hükümler yer almaktadır. 3. HRAÇCI HAKKINDA B LG LER 3.1. Tanıtıcı Bilgiler Ticaret Unvanı Merkez Adresi Fiili Yönetim Yeri Ba lı Bulundu u Ticaret Sicili Memurlu u Ticaret Sicil Numarası Ticaret Siciline Tescil Tarihi Süreli Olarak Kuruldu ise Süresi Tabi Oldu u Yasal Mevzuat Esas Sözle meye Göre Amaç ve Faaliyet Konusu

: Yapı ve Kredi Bankası Anonim irketi : Büyükdere Cad. Çamlık Sok. Yapı Kredi

Plaza D Blok 34330, Levent Be ikta stanbul : Büyükdere cad. Çamlık Sok. Yapı Kredi Plaza D Blok 34330, Levent Be ikta stanbul : stanbul Ticaret Sicili Memurlu u : 32736 : 07.07.1944 : Süresiz*

: T.C Kanunları : Banka Ana Sözle mesinin ”Maksat ve Mevzuu”

ba lıklı 5. Maddesi uyarınca; Bankanın maksat ve mevzuu, Bankacılık Kanunu ve ilgili mevzuata aykırı olmamak ve yürürlükteki yasaların verdi i izin içinde bulunmak artıyla ba lıca unlardır: 1- Her çe it bankacılık i lemlerini yapmak, 2- Mevzuatın izin verdi i her türlü mali ve iktisadi konularla ilgili te ebbüs ve taahhütlere giri mek, 3- Yukarıdaki bentte yazılı i lerle ilgili olarak mümessillik, vekalet ve acentelikler üstlenmek ve komisyon i lemlerini yapmak, 4- Sosyal ve kültürel tesisler kurmak veya mevcut olanlara i tirak etmek, 5- Yukarıdaki bentlerde yazılı hususları: a) Do rudan do ruya bizzat veya b)Yerli veya yabancı gerçek veya tüzel ki ilerle birlikte veya vekil olarak bu ki iler nam ve hesabına üstlenmek, c) Maksat ve mevzuunun gerçekle tirilmesi için faydalı gördü ü takdirde irketler kurmak, aynı 38/91

Telefon ve Faks Numaraları nternet Adresi

maksatla kurulmu irket ve te ebbüsleri kısmen veya tamamen devir almak, d) Mevcut irketlerin hisse senetlerini veya paylarını satın almak ve gerekti inde satmak, suretiyle gerçekle tirmek, 6- Sermaye Piyasası Kanunu ve ilgili mevzuat hükümleri çerçevesinde her çe it hisse senedi, tahviller ile di er Sermaye Piyasası Araçlarını almak ve satmak, 7- Yukarıdaki bentlerde gösterilen i lemlerden ba ka ileride Banka için faydalı ve lüzumlu görülecek di er i lere giri ilmek istenildi i takdirde, Yönetim Kurulu’nun teklifi üzerine keyfiyet Genel Kurul’un onayına sunulacak ve bu yolda karar alındıktan sonra Banka diledi i i leri yapabilecektir. Ana Sözle menin de i tirilmesi niteli inde olan bu kararın uygulanması için yürürlükteki yasaların gerekli kıldı ı izin alınacaktır.

: Tel : 0 212 339 70 00 Fax: 0 212 339 60 00 : www.yapikredi.com.tr

*Ana sözle menin “Müddet” ba lıklı 3. maddesinde “100 yıl” olarak belirlenen Banka’nın süresi 31 Mart 2011 tarihli ola an genel kurul toplantısında yapılan Ana sözle me de i ikli i ile süresiz olarak de i tirilmi tir.

3.2. Faaliyet Hakkında Bilgiler: Yapı Kredi, Bakanlar Kurulu’nun 4 Temmuz 1944 gün ve 1148 sayılı kararıyla verilen izin çerçevesinde, her türlü banka i lemlerini yapmak ve Türkiye Cumhuriyeti Kanunlarının menetmedi i her çe it iktisadi, mali ve ticari konularda te ebbüs ve faaliyette bulunmak üzere kurulmu ve 9 Eylül 1944 tarihinde faaliyete geçmi özel sermayeli bir ticari bankadır. Banka’nın statüsünde kuruldu undan bu yana herhangi bir de i iklik olmamı tır. 31 Mart 2011 itibariyle BDDK konsolide mali tablolarına göre Yapı Kredi’nin toplam aktif büyüklü ü 97,6 milyar TL olup (31 Aralık 2010: 92,8 milyar TL), aktif büyüklü üne göre Türkiye’nin dördüncü büyük özel bankasıdır. Yapı Kredi, kredi kartı bakiyesine göre %18,7’lik16 pazar payı (31 Aralık 2010: %19,3) ile lider konumdadır. Yapı Kredi ayrıca, yurtiçi i tirakleri aracılı ıyla, varlık yönetimi (%18,117 pazar payıyla ikinci sırada (31 Aralık 2010: %18,4)), finansal kiralama (%14,918 pazar payıyla ikinci sırada (31 Aralık 2010: %19,2)), faktoring (%19,119 pazar payıyla birinci sırada (31 Aralık 2010: %23,1)), bireysel emeklilik (%15,420 pazar payıyla dördüncü sırada (31 Aralık 2010: %15,5)) ve sa lık sigortacılı ında (%12,321 pazar payıyla üçüncü sırada (31 Aralık 2010: %19,8)) öncü irketler arasında yer almaktadır. 16

Yapı Kredi datası BDDK konsolide olmayan mali tablolarından, sektör datası ise haftalık BDDK raporundan alınmı tır (www.bddk.org.tr) 17 Rasyonet verilerine göre hesaplanmı tır (www.rasyonet.com) 18 Finansal Kiralama Derne i verilerine göre hesaplanmı tır (www.fider.org.tr) 19 Faktoring Derne i verilerine göre hesaplanmı tır (www.faktoringdernegi.org.tr) 20 Emeklilik Gözetim Merkezi verilerine göre hesaplanmı tır (www.egm.org.tr) 21 Türkiye Sigorta ve Reasürans irketleri Birli i verilerine göre hesaplanmı tır (www.tsrsb.org.tr)

39/91

Yapı Kredi, 31 Mart 2011 itibariyle, 70’i a kın ilde, Türkiye’nin il bazında %88’ini kapsayan be inci büyük ube a ına22 sahiptir. Yapı Kredi, Grup bazında (i tirakler dahil) toplam 927, Banka bazında 868 ubesi (31 Aralık 2010: Grup bazında 927, Banka bazında 868 ube) ve Grup bazında 16.831, Banka bazında 14.437 çalı anıyla (31 Aralık 2010 itibarıyla Grup bazında 16,821, Banka bazında 14,411 çalı an) hizmet vermektedir. Yapı Kredi’nin hizmet a ı 2.545 ATM (31 Aralık 2010: 2.530) ile Türkiye’nin be inci büyük ATM a ını, ödüllü23 iki ça rı merkezini, 1,8 milyon kullanıcıya ula an internet bankacılı ını ve mobil bankacılı ını kapsayan alternatif da ıtım kanallarını da içermektedir. Yapı Kredi bankacılık faaliyetlerini bireysel, KOB ve kredi kartlarını içeren perakende bankacılık, kurumsal ve ticari bankacılık, özel bankacılık ve varlık yönetimi aracılı ıyla sürdürmektedir. Banka, temel bankacılık faaliyetlerini varlık yönetimi, yatırım, finansal kiralama, faktoring, sigortacılık i tirakleri ile Hollanda, Rusya ve Azerbaycan’daki yurtdı ı i tiraklerle desteklemektedir. Banka’nın halka açık olan hisseleri 1987 yılından bu yana stanbul Menkul Kıymetler Borsası’nda “YKBNK” koduyla i lem görmekte olup bu hisseleri temsil eden Global Depo Sertifikaları (GDR) Londra Menkul Kıymetler Borsası’na kotedir. Banka’nın 31 Mart 2011 tarihi itibariyle toplam halka açıklık oranı %18,20’dir (31 Aralık 2010: %18,20). Banka’nın sermayesinin kalan %81,80’i Unicredit Grubu ve Koç Grubu arasında %50 - %50 e it oranlı bir ortaklık olan Koç Finansal Hizmetler A. .’ye aittir. Yapı Kredi faaliyetlerini stanbul’daki genel müdürlü ü ve yurt çapındaki çe itli bölge müdürlükleri aracılı ıyla sürdürmektedir. Yapı Kredi, ubelerinin olu turdu u güçlü da ıtım a ının yanında bireysel ve kurumsal internet ubeleri, mobil bankacılık, telefon bankacılı ı, ATM’leri, POS terminalleri ve di er geli mi alternatif da ıtım kanalları aracılı ıyla mü terilerine hizmet sunmaktadır. Yapı Kredi’nin çıkarılmı sermayesi 4.347.051.284 TL’dir. 31 Mart 2011 itibariyle ortaklık yapısı a a ıdaki gibidir: Orta ın Ticaret Unvanı/Adı Soyadı KOÇ F NANSAL H ZMETLER A. . D ER ORTAKLAR TOPLAM

Sermayedeki Tutarı (TL) 3.555.712.396,07 791.338.887,93 4.347.051.284,00

Sermayedeki Payı (%) 81,80 18,20 100,00

3.2.1. Ana ürün/hizmet kategorilerini de içerecek ekilde ihraçcı faaliyetleri hakkında bilgi: Yapı Kredi bankacılık faaliyetlerini üç temel alanda sürdürmektedir24: Perakende Bankacılık, Kurumsal ve Ticari Bankacılık, Özel Bankacılık ve Varlık Yönetimi. Bu i kolları aracılı ı ile Banka toplam 6 milyon aktif mü terisine her türlü bankacılık hizmetini sunmaktadır. 22

Türkiye Bankacılar Birli i verilerine göre hesaplanmı tır (www.tbb.org.tr) 2010 yılında Yapı Kredi Ça rı Merkezi, ‘ContactCenterWorld.com’ tarafından Avrupa, Ortado u ve Afrika bölgesi’ndeki En yi Teknoloji novasyonu, En iyi Yardım Masası ve En yi Çalı an Te vik Sistemi ödüllerini ve ‘IMI Conferences Istanbul Ça rı Merkezi’ Ödülleri kapsamında En yi Ça rı Merkezi Mü teri Deneyimi, En yi Ça rı Merkezi E itim Programı ve En yi Ça rı Merkezi E itimcisi ödüllerini almı tır. 24 Bu bölümdeki tüm bilgiler Yapı Kredi’nin yönetim raporlama verilerine göre hazırlanmı tır. 23

40/91

Banka’nın Perakende Bankacılık faaliyetleri üç alt i kolu aracılı ı ile sunulmaktadır: •

Bireysel bankacılık: Toplam finansal varlı ı 250 bin TL’ye kadar olan bireylere, 1.888 portföy yönetmeni, 727 perakende ubenin (31 Aralık 2010: 1.911 portföy yönetmeni, 727 perakende ube) yanı sıra ATM’ler, internet ve telefon bankacılı ından olu an çe itli alternatif da ıtım kanalları, dokuz yatırım merkezi ve bir yatırım birimi aracılı ıyla geni bir yelpazede ürün ve hizmetler sunulmaktadır. Bireysel bankacılık alanındaki faaliyetler, mü terilere daha iyi hizmet verebilmek amacıyla bireysel ve ki isel bankacılık alt birimlerine ayrılmı tır. Bireysel Bankacılık tarafından mü terilere sunulan temel ürün ve hizmetler arasında konut kredisi, bireysel ihtiyaç kredisi, ta ıt kredisi, esnek hesap, bankacılık paketleri, yatırım fonları, ana para garantili fonlar, sa lık ve hayat sigortası, bireysel emeklilik ürünleri, alternatif da ıtım kanalı üyeli i ve mevduat yer almaktadır.

•

KOB Bankacılı ı: Toplam yıllık cirosu 5 milyon ABD dolarının altında olan irketlere, 1.607 portföy yönetmeni, 727 perakende ubenin (31 Aralık 2010: 1.560 portföy yönetmeni, 727 perakende ube) yanı sıra ATM’ler, internet ve telefon bankacılı ını içeren çe itli alternatif da ıtım kanalları aracılı ıyla geni kapsamlı ürün ve hizmetler sunulmaktadır. KOB bankacılı ı tarafından mü terilere sunulan temel ürün ve hizmetler arasında esnek ticari hesap, bankacılık paketleri, i yeri kredisi, ta ıt, konut ve i yeri sigortası, havale, çek defteri, kredi kefaletleri, mevduat ve POS hizmetleri yer almaktadır.

•

Kredi Kartları: 31 Mart 2011 itibariyle Yapı Kredi, kredi kartı bakiyesine göre %18,7’lik pazar payı (31 Aralık 2010: %19,3) ile lider konumdadır. 2.545 ATM (31 Aralık 2010: 2.530) ile mü terilere yenilikçi kredi ve banka kartı hizmetleri sunulmaktadır. Banka tarafından çıkarılan toplam kredi kartı sayısı 7,9 milyona (31 Aralık 2010: 7,8) ula mı tır. Kredi Kartları alanında mü terilere sunulan ürünler arasında World, Adios, Adios Premium, Taksitçi, Crystal, World PIN, World banka kartı, kredi kartı sigorta poliçeleri yer almaktadır.

Kurumsal ve Ticari Bankacılık: Toplam yıllık cirosu 5 milyon ABD dolarının üzerinde olan irketlere, 654 portföy yönetmeni ve 103 ube aracılı ıyla (31 Aralık 2010: 641 portföy yönetmeni, 103 ube) geni bir yelpazede özel ürün ve hizmetler sunulmaktadır. Yapı Kredi’nin organizasyonel yapısı kapsamında Yapı Kredi Leasing, Yapı Kredi Faktoring, Yapı Kredi Bank Nederland, Yapı Kredi Bank Moscow ve Yapı Kredi Bank Azerbaijan’ın faaliyetleri bu i kolu ile i birli i halinde sürdürülmektedir. Bu yapı sinerjilerin etkin kullanımını sa larken, hem bu i kolunun hem de i tiraklerinin performansını desteklemektedir. Kurumsal ve Ticari Bankacılık tarafından mü terilere sunulan temel ürün ve hizmetler arasında dı ticaret finansmanı, proje finansmanı, nakit yönetimi, TL ticari krediler ve türev ürünler yer almaktadır. 41/91

Özel Bankacılık ve Varlık Yönetimi: Toplam finansal varlı ı 250 bin TL’nin üzerinde olan bireylere, 203 portföy yönetmeni, 32 özel bankacılık merkezi (31 Aralık 2010: 205 portföy yönetmeni, 32 özel bankacılık merkezi), dokuz yatırım merkezi ve bir yatırım birimi ve üç özel bankacılık kö esi aracılı ıyla ayrıcalıklı ve ki iye özel ürün ve hizmetler sunulmaktadır. Yapı Kredi Portföy Yönetimi, Yapı Kredi Yatırım ve Yapı Kredi B Tipi Yatırım Ortaklı ı’nın faaliyetleri bu i kolu ile i birli i halinde sürdürülmektedir. Yapı Kredi Grubu bünyesinde yer alan Yapı Kredi Portföy, Yapı Kredi Yatırım ve Yapı Kredi B-tipi Yatırım Ortaklı ı’nın faaliyetleri bu i kolu ile i birli i halinde sürdürülmektedir. Bu yapı sinerjilerin etkin kullanımını sa larken, hem bu i kolunun hem de i tiraklerinin performansını desteklemektedir. Özel Bankacılık ve Varlık Yönetimi tarafından mü terilere sunulan temel ürün ve hizmetler arasında anapara garantili fonlar, yapılandırılmı ürünler, türev ürünler, danı manlık hizmetleri, endeksli vadeli mevduat, sanat ve tekne kredileri yer almaktadır. Yapı Kredi’nin mü teri odaklı ve i kolu bazlı hizmet modeli, yurtiçi ve yurtdı ındaki i tirakleri tarafından desteklenmektedir: Konsolide edilen ba lı ortaklıklara ili kin bilgiler:

Unvanı

Adres ( ehir/ Ülke)

Yapı Kredi Bankası’nın pay oranı-farklıysa oy oranı(%)

Yapı Kredi Portföy Yönetimi A. . Yapı Kredi Yatırım Menkul De erler A. . Yapı Kredi Faktoring A. . Yapı Kredi Bank Moscow Yapı Kredi Sigorta A. Yapı Kredi Finansal Kiralama A.O. Yapı Kredi B Tipi Yatırım Ortaklı ı A. . Yapı Kredi Emeklilik A. . Yapı Kredi Holding B.V. Yapı Kredi Bank Nederland NV Yapı Kredi Azerbaycan CJSC Stiching Custody Services YKB Yapi Kredi Invest LLC

stanbul/Türkiye stanbul/Türkiye stanbul/Türkiye Moskova/Rusya Federasyonu stanbul/Türkiye stanbul/Türkiye stanbul/Türkiye stanbul/Türkiye Amsterdam/Hollanda Amsterdam/Hollanda Baku/Azerbaycan Amsterdam/Hollanda Baku/Azerbaycan

12,65 99,98 99,96 99,84 74,01 98,85 11,09 100 67,24 99,8 -

Banka risk grubu pay oranı (%)

Konsolidasyon Yöntemi

99,99 99,99 100 100 93,94 99,58 56,07 100 100 100 100 100 100

Tam Konsolidasyon Tam Konsolidasyon Tam Konsolidasyon Tam Konsolidasyon Tam Konsolidasyon Tam Konsolidasyon Tam Konsolidasyon Tam Konsolidasyon Tam Konsolidasyon Tam Konsolidasyon Tam Konsolidasyon Tam Konsolidasyon Tam Konsolidasyon

Ayrıca Bankamızın ba lı ortaklı ı olmamakla birlikte % 100 kontrol gücüne sahip oldu u “Özel Amaçlı Kurulu ” olan Yapı Kredi Diversified Payment Rights Finance Company de konsolidasyona dahil edilmi tir. Konsolide edilen birlikte kontrol edilen ortaklıklara ili kin bilgiler: Unvanı Yapı Kredi Koray Gayrimenkul Yatırım Ortaklı ı A. .

Adres ( ehir/ Ülke)

Yapı Kredi Bankası’nın payı

Grup’un payı

stanbul/Türkiye

30,45

42/91

Konsolidasyon Yöntemi Özkaynak Yöntemine Göre

Konsolide edilen i tiraklere ili kin bilgiler:

Unvanı Banque de Commerce et de Placements S.A.

Adres ( ehir/ Ülke)

Yapı Kredi Bankası’nın pay oranı-farklıysa oy oranı (%)

Di er ortakların pay oranı (%)

Cenevre/ sviçre

30,67

69,33

Konsolidasyon Yöntemi Özkaynak Yöntemine Göre

Konsolide Edilen Ba lı Ortaklıklara li kin Bilgiler: Yapı Kredi Portföy Yönetimi A. . : 2002 yılında kurulan ve Yapı Kredi’nin %99,97’sine sahip oldu u irket, mü terilerin farklı risk tercihlerine hitap eden geni bir yelpazede ürünler sunmakta olup, Türkiye’de varlık yönetimi alanında en yüksek kredi derecelendirme notu olan M2+(Tur) notuna sahiptir25. irket sektörde aynı anda iki farklı bireysel emeklilik irketinin fonlarını yöneten tek portföy yönetimi irketidir. Yapı Kredi Yatırım Menkul De erler A. .: 1989 yılında kurulan ve Yapı Kredi’nin %99,98’ine sahip oldu u irket, Yapı Kredi mü terilerine sermaye piyasası ürünleri aracılı ı, kurumsal finansman, türev araçlar ve yatırım danı manlı ı hizmetleri sunmaktadır. irket, 31 Mart 2011 itibariyle toplam i lem hacminde %2226 pazar payı (31 Aralık 2010: %18) ile sektör lideri olup, hisse senedi i lem hacminde %5,627 pazar payı (31 Aralık 2010: %5,9) ile sektörde üçüncü sıradadır. irket, 2010 yılında yenilenen hizmet modeli sayesinde mü terilerine 10 farklı ilde yer alan Yapı Kredi ubelerindeki yeni yatırım merkezleri sayesinde daha yakın hizmet sunmaktadır. Yapı Kredi B Tipi Yatırım Ortaklı ı A. . : 1995 yılında kurulan irket, Türkiye’nin en büyük ikinci yatırım ortaklı ıdır. Hisseleri stanbul Menkul Kıymetler Borsası’nda i lem görmekte olan irketin 31 Mart 2011 tarihi itibariyle piyasa de eri 39 milyon TL’dir (31 Aralık 2010: 45 milyon TL). Yapı Kredi B Tipi Yatırım Ortaklı ı, sermaye piyasalarındaki varlık yönetimi faaliyetlerini kendi sermayesiyle sürdürmektedir. irketin amacı, ulusal ve uluslararası borsalarda sermaye piyasası araçlarının alım satımı yoluyla portföy yöneticili i yapmaktır. Yapı Kredi B Tipi Yatırım Ortaklı ı, uzun vadeli ve istikrarlı performans ilkesi ı ı ında yatırım araçları çe itlili ini gözeterek riski azaltmayı ve getiriyi arttırmayı amaçlamaktadır. Yapı Kredi Finansal Kiralama A.O. : 1987 yılında kurulan ve Yapı Kredi’nin %98,85’ine sahip oldu u irket, mü terilerine finansal kiralama alanında hızlı ve etkin hizmet sunmaktadır. 2010 yılında irket, KOB mü terilerine daha iyi hizmet sunabilmek için yeni bir KOB hizmet modeli yaratmı tır. Yapı Kredi Leasing halka açıktır ve 31 Mart 2011 tarihi itibariyle piyasa de eri 1.911 milyon TL’dir (31 Aralık 2010: 1.934 milyon TL). Yapı Kredi Faktoring A. . : 1999 yılında kurulan ve Yapı Kredi’nin %99,96’sına sahip oldu u irket, 2001 yılından bu yana sektör liderli ini sürdürmektedir. irket, son üç yıldır Factors Chain International tarafından dünya çapında düzenlenen En yi Faktoring irketleri sıralamasında önde gelen irketler arasında yer almaktadır. irket, giderek büyüyen mü teri 25

Kaynak: Fitch kredi derecelendirme kurulu unun 2010 yılsonu verilerine göre hazırladı ı rapor IMKB verilerine göre hesaplanmı tır (www.imkb.gov.tr) 27 IMKB verilerine göre hesaplanmı tır (www.imkb.gov.tr) 26

43/91

tabanına faktoring ürünlerini sunmayı ve faktoring piyasasının büyümesine katkıda bulunmayı amaçlamaktadır. Yapı Kredi Bank Nederland N.V. : Hisselerinin tamamı Yapı Kredi’nin sahipli inde olan banka, Yapı Kredi’nin yurtdı ında yerle ik ve Hollanda’lı mü terilerine perakende, kurumsal ve özel bankacılık hizmetleri sunmaktadır. Banka, yapılandırılmı emtia finansmanı ve dı ticaret finansmanı alanlarında Yapı Kredi ile olu an sinerjilerden etkin bir ekilde faydalanmaktadır. Yapı Kredi Bank Moscow: 1988 yılında kurulan ve Yapı Kredi’nin %99,90’ına sahip oldu u banka, Rusya’da operasyonlara ba layan ilk Türk bankasıdır. Bankanın amacı Rusya’da faaliyetleri olan Türk kurumsal ve ticari mü terilerini desteklemek ve Türk-Rus ticari ili kilerinin geli mesine katkıda bulunmaktır. 2010 yılında banka, sistem altyapı iyile tirmeleri gerçekle tirerek mü terileri için daha verimli bir yapı olu turmu tur. Yapı Kredi Bank Azerbaijan CJSC: Hisselerinin tamamı Yapı Kredi’nin sahipli inde olan banka, Azerbaycan’da faaliyet gösteren yurtiçi ve yurtdı ı mü terilerini desteklemekte ve bu büyüyen ve dinamik ülkede Yapı Kredi’ye önemli bir güç katmaktadır. Banka, 2010 yılında yeni bir ube açarak toplam ube sayısını sekize ula tırmı tır. Yapı Kredi Sigorta A. . : 1943 yılında kurulan ve Yapı Kredi’nin do rudan ve dolaylı olarak %93,94’üne sahip oldu u irket, 31 Mart 2011 itibari ile 914 çalı anı, 1023 acentası (31 Aralık 2010: 905 çalı an, 993 acenta) ile faaliyetlerini sürdürmektedir. 2010 yılında irket, özellikle bankasüransa yo unla mı , Yapı Kredi ile etkin sinerjiler kurarak, ortak yeni ürünler geli tirmi tir. Yapı Kredi Sigorta halka açıktır ve 31 Mart 2011 tarihi itibariyle piyasa de eri 1. 208 milyon TL’dir (31 Aralık 2010: 1.128 milyon TL). Yapı Kredi Emeklilik A. . : 1991 yılında kurulan ve hisselerinin tamamı Yapı Kredi Sigorta’nın sahipli inde olan irket, bankasüransa güçlü bir ekilde odaklanarak mü terilerine Yapı Kredi’nin ube a ından destek alarak bireysel emeklilik ve hayat sigortacılı ı alanlarında geni bir yelpazede ürün ve hizmet sunmaktadır. irket, 2010 yılında Emeklilik Gözetim Merkezi tarafından yapılan bir çalı mada mü terilerini bilgilendirme konusunda en ba arılı irketler arasında gösterilmi tir. Stiching Custody Services YKB: Hollanda kanunlarına göre kurulmu , Türkiye’de vakıf benzeri yapısı olan bir irkettir. Mü terileri adına saklama hizmeti veren tüm bankaların kullanması zorunlu olan bir yapıdır. Yapı Kredi Invest LLC: Yapı Kredi Invest LLC'nin (YK Invest) 75.000 AZN tutarındaki sermayesinin % 100'üne Yapı Kredi Azerbaijan CJSC sahiptir. YK Invest kıymetli ka ıtlar pazarında broker ve dealer lisansına sahip olup, piyasada dealer ve broker olarak sadece mü terileri adına ve hesabına kıymetli ka ıtların alım ve satımını yapmaktadır. YK Invest aynı zamanda Baku Stock Exchange' in hissedarı ve dolayısı ile üyesidir. Konsolide edilen birlikte kontrol edilen ortaklıklara ili kin bilgiler: Yapı Kredi-Koray Gayrimenkul Yatırım Ortaklı ı A. .: 1996 yılında kurulan ve Yapı Kredi’nin %30,45 oranında hissesine sahip oldu u Yapı Kredi Koray Gayrimenkul Yatırım Ortaklı ı, konut ve ticari gayrimenkul geli tirme alanlarında ilklerin öncüsü olmu ve sektöre liderlik etmi tir. irket, birlikte kontrol edilen bir ortaklıktır. 44/91

Konsolide edilen i tiraklere ili kin bilgiler: Banque De Commerce Et De Placements S.A.: 1963’te kurulan Banque de Commerce et de Placements (BCP), merkezi Cenevre’de bulunan ve aynı zamanda Lüksemburg ile Dubai’de iki ubeye sahip olan bir sviçre bankasıdır. Sermayesinin %31’i Yapı Kredi’ye ait olan BCP, mü terilere dı ticaretin finansmanı, özel bankacılık, hazine operasyonları ve muhabir bankacılık alanlarında yüksek kalitede hizmet vermektedir. 3.2.2. Faaliyet gösterilen sektörler/ pazarlar ve ihraçcının bu sektörlerdeki/ pazarlardaki yeri ile avantaj ve dezavantajları hakkında bilgi: Merkezi stanbul’da bulunan Yapı Kredi, 31 Mart 2011 tarihi itibariyle, 70’i a kın ilde, Türkiye’nin il bazında %88’ini kapsayan be inci büyük ube a ına28 sahiptir. Yapı Kredi’nin, Grup bazında (i tirakler dahil) toplam 927, Banka bazında 868 ubesi (31 Aralık 2010: Grup bazında 927, Banka bazında 868 ube) ve Grup bazında 16.831, Banka bazında 14.437 çalı anı (31 Aralık 2010 itibarıyla Grup bazında 16,821, Banka bazında 14,411 çalı an) bulunmaktadır. Yapı Kredi bankacılık faaliyetlerini bireysel, KOB ve kredi kartlarını içeren perakende bankacılık, kurumsal ve ticari bankacılık, özel bankacılık ve varlık yönetimi aracılı ıyla sürdürmektedir. Banka, temel bankacılık faaliyetlerini varlık yönetimi, yatırım, finansal kiralama, faktoring, sigortacılık i tirakleri ile Hollanda, Rusya ve Azerbaycan’da bulunan yurtdı ı i tiraklerle desteklemektedir. Yapı Kredi, 31 Mart 2011 tarihi itibariyle BDDK konsolide mali tablolarına göre aktiflerini 2010 yılsonuna göre %5 artı la 97,6 milyar TL’ye çıkarmı (31 Aralık 2010: 92,8 milyar TL) ve aktif büyüklü üne göre dördüncü büyük özel banka konumunu sürdürmü tür. Yılın ilk çeyre inde mü teri odaklı bankacılık yakla ımını sürdüren Yapı Kredi, 2010 yıl sonuna göre %4 oranında (2010 yıllık artı : %40) kredi büyümesi elde ederek kredilerini 56,6 milyar TL seviyesine ula tırmı tır. Mevduat tabanını koruyan Yapı Kredi, toplam mevduat hacmini %2 (2010 yıllık artı : %27) artırarak 56,1 milyar TL (31 Aralık 2010: 55,2 milyar TL) seviyesine ula tırmı tır. 31 Mart 2011 itibariyle Yapı Kredi’nin kredi pazar payı % 10,2 (31 Aralık 2010: %10,4), toplam mevduat pazar payı ise %8,6 (31 Aralık 2010: %8,6) olarak gerçekle mi tir. Yapı Kredi, kredi kartı bakiyesine göre %18,7’lik29 pazar payı (31 Aralık 2010: %19,3) ile lider konumdadır. Yapı Kredi ayrıca, yurtiçi i tirakleri aracılı ıyla, varlık yönetimi (%18,130 pazar payıyla ikinci sırada (31 Aralık 2010: %18,4)), finansal kiralama (%14,931 pazar payıyla ikinci sırada (31 Aralık 2010: %19,2)), faktoring (%19,132 pazar payıyla birinci sırada (31 Aralık 2010: %23,1)), bireysel emeklilik (%15,433 pazar payıyla dördüncü sırada (31 Aralık 2010: %15,5)) ve sa lık sigortacılı ında (%12,334 pazar payıyla üçüncü sırada (31 Aralık 2010: %19,8)) öncü irketler arasında yer almaktadır.

Türkiye Bankalar Birli i verilerine göre hesaplanmı tır (www.tbb.org.tr) Yapı Kredi datası BDDK konsolide olmayan mali tablolarından, sektör datası ise haftalık BDDK raporundan alınmı tır (www.bddk.org.tr) 30 Rasyonet verilerine göre hesaplanmı tır (www.rasyonet.com) 31 Finansal Kiralama Derne i verilerine göre hesaplanmı tır (www.fider.org.tr) 32 Faktoring Derne i verilerine göre hesaplanmı tır (www.faktoringdernegi.org.tr) 33 Emeklilik Gözetim Merkezi verilerine göre hesaplanmı tır (www.egm.org.tr) 34 Türkiye Sigorta ve Reasürans irketleri Birli i verilerine göre hesaplanmı tır (www.tsrsb.org.tr) 29

45/91

31 Mart 2011 itibariyle Yapı Kredi’nin hizmet verdi i bireysel bankacılık mü terilerinin sayısı 5,4 milyon seviyesindedir (31 Aralık 2010: 5,4 milyon). Yapı Kredi’nin, 31 Mart 2011 itibarıyla tüketici kredileri %12 oranında (2010 yıllık artı : %39) büyüyerek 10,8 milyar TL’ye ula mı (31 Aralık 2010: 9,6 milyar TL) ve Banka’nın bu alandaki pazar payı %7,8 olarak gerçekle mi tir (31 Aralık 2010: %7,6). Banka, konut kredilerinde %10 (2010 yıllık artı : %37), bireysel ihtiyaç kredilerinde %18 (2010 yıllık artı : %37), ta ıt kredilerinde ise %3 (2010 yıllık artı : %62) büyüme kaydetmi tir. Böylelikle, Banka’nın konut kredilerindeki pazar payı %9,3 (31 Aralık 2010: %9,1), bireysel ihtiyaç kredilerindeki pazar payı %5,8 (31 Aralık 2010: %5,4), ta ıt kredilerindeki pazar payı ise %17,4 (31 Aralık 2010: %17,8) olarak gerçekle mi tir. Yapı Kredi’nin KOB ’lere yönelik kesintisiz deste i sayesinde 31 Mart 2011 itibarıyla taksitli ticari krediler %12 (2010 yıllık artı : %69) artı la 7,7 milyar TL’ye ula ırken, bu alandaki pazar payı ise %9,4 olarak gerçekle mi tir (31 Aralık 2010: %9,5)

(milyon TL)

31.03.2011 Sektör

2010 Sektör

2010 Yapı Kredi

31.03.2011 Yapı Kredi

Yapı Kredi’nin 31.03.2011 Pazar Payları (%)

Yapı Kredi’nin 2010 Pazar Payları (%)

Yapı Kredi’nin 2009 Pazar Payları (%)

Aktifler

1,001,398

964,217

89,615

84,776

%8,9

%8,8

%8,1

Krediler

534,041

501,003

54,545

52,189

%10,2

%10,4

%10,0

Mevduat Kredi türlerine Göre: Tüketici Kredileri Konut Kredileri Ta ıt Kredileri htiyaç Kredileri

618,523

610,896

53,242

52,725

%8,6

%8,2

136,798

125,336

10,738

9,587

%7,8

%7,6

61,955

57,485

5,733

5,23

%9,3

%9,1

%9,0

5,687

5,368

988

955

%17,4

%17,8

%14,0

69,156

62,483

4,017

3,400

%5,8

%5,4

%5,6

45,527

44,310

8,525

8,549

%18,7

%19,3

%20,4

57,931

51,342

5,449

4,882

%9,4

%9,5

%7,8

Kredi Kartları Taksitli Ticari Krediler

Not: Yapı Kredi dataları BDDK konsolide olmayan mali tablolarından, sektör datası ise haftalık BDDK raporundan alınmı tır (www.bddk.org.tr) ve mevduat, kalkınma ve yatırım bankalarını içermektedir, katılım bankaları hariçtir.

Yapı Kredi Grubunun piyasadaki konumunun di er bankalar ve finansal irketler ile kar ıla tırması: Hacim (milyon TL) Toplam Aktifler YKB Ziraat Garanti Ak

Toplam Krediler YKB

31 Mart 2011 Büyüme (2010 Yılsonuna Göre)

Pazar Payı

Sıralama

31 Mart 2011

2009

2010

31 Mart 2011

64,560 124,529 113,223 105,462 95,309

84,776 151,160 131,796 123,963 113,183

89,615 151,160 138,408 124,265 113,725

6% 0% 5% 0% 0%

8.9% 15.1% 13.8% 12.4% 11.4%

5 1 2 3 4

38,863

54,243

56,599

10.2%

46/91

Garanti

53,050 52,760 36,552 44,604

69,729 69,078 59,475 57,751

75,962 76,295 59,475 63,016

9% 10% 0% 9%

13.1% 13.2% 10.7% 10.9%

2 1 4 3

Garanti Ak

43,375 98,529 72,055 68,782 60,954

55,207 126,133 88,477 79,070 71,708

56,059 127,024 91,211 81,395 70,294

2% 1% 3% 3% -2%

8.6% 20.3% 14.7% 12.1% 10.6%

6 1 2 3 4

Halk

43,950

54,782

56,360

9.1%

Ziraat Ak Toplam Mevduat YKB Ziraat

Not: Hacimler konsolide finansallar kullanılarak hesaplanmı tır. Sadece Ziraat Bankası' nın 31 Mart 2011 finansalları, 24 Mayıs itibarı ile sitesinde konsolide olarak mevcut olmaması nedeni ile solo olarak kullanılmı tır Hacim (milyon TL) Kredi Kartları (Kart Bakiyesi) YKB Garanti Ak Kredi kartları (Üye i yeri bakiyesi) YKB Garanti Ak Tüketici Kredileri YKB Ziraat Garanti Vakıf Ak Hal Konut Kredileri YKB Garanti Ziraat Is Ak Finans Vakıf Ta ıt Kredileri YKB Ak Bireysel htiyaç Kredileri YKB Ziraat Vakıf Is Halk Ak Garanti

31 Mart 2011 Büyüme (2010 Yılsonuna Göre)

Pazar Payı (%)

Sıralama

31 Mart 2011

2009

2010

31 Mart 2011

7,494 7,104 5,832

8,549 8,031 6,784

8,525 8,066 6,914

0% 0% 2%

18.7% 17.7% 15.2%

1 2 3

44,253 45,177 29,938

50,713 50,572 35,059

13,145 12,975 9,567

20.8% 20.5% 15.1%

1 2 3

6,888 15,895 10,496 9,944 9,192 9,245 6,828

9,587 22,293 14,401 13,803 13,503 13,130 10,635

10,738 24,299 15,322 15,165 14,928 14,279 11,736

12% 9% 6% 10% 11% 9% 10%

7.8% 17.8% 11.2% 11.1% 10.9% 10.4% 8.6%

7 1 2 3 4 5 6

3,825 5,832 5,353 4,304 4,592 4,913 3,955

5,231 7,861 7,012 6,279 6,166 5,986 5,939

5,733 8,362 7,357 6,855 6,667 6,206 6,680

10% 6% 5% 9% 8% 4% 12%

9.3% 13.5% 11.9% 11.1% 10.8% 10.0% 10.8%

7 1 2 3 5 6 4

590 823 555

955 882 804

988 892 866

3% 1% 8%

17.4% 15.7% 15.2%

1 2 3

2,473 10,352 5,098

3,400 15,044 7,359

4,017 16,655 8,016

18% 11% 9%

5.8% 24.1% 11.6%

7 1 2

5,370 4,140 4,098 3,505

7,240 6,566 6,160 5,154

7,575 7,294 6,746 5,958

5% 11% 10% 16%

11.0% 10.5% 9.8% 8.6%

3 4 5 6

47/91

Taksitli Ticari Krediler YKB Is Garanti

2,842 8,252 4,636

4,882 10,608 7,137

5,449 11,629 8,176

12% 10% 15%

9.4% 20.1% 14.1%

4 1 2

Vakıf

5,081

5,998

6,687

11%

11.5%

Not: Ürün ve kredi detayları solo finansallar kullanılarak hesaplanmı tır

Hacim Hacim Pazar Payı Sıralama (milyon TL) 2010 31 Mart 2011 31 Mart 2011 31 Mart 2011 Yönetilen Varlıklar* Yapı Kredi Portföy 6,052 5,980 18.1% 2 Portföy 7,198 6,870 20.8% 1 Garanti Portföy 5,109 5,127 15.5% 3 *Toplam fon büyüklü ünü ifade etmektedir (yatırım fonları, emeklilik fonları ve özel portföy yönetimi dahil) Rasyonet verilerine göre hesaplanmı tır (www.rasyonet.com) Finansal Kiralama* Yapı Kredi Leasing 931 256 Garanti Leasing 706 265 Leasing 435 216 Ak Leasing 349 167 Finans Leasing 472 148 *Toplam yeni i hacmini göstermektedir Finansal Kiralama Derne i verilerine göre hesaplanmı tır (www.fider.org.tr) Faktoring* Yapı Kredi Faktoring 11,277 2,048 Garanti Faktoring 10,728 954 TEB Faktoring 3,230 953 * Milyon ABD Doları cinsinden ciroyu ifade etmektedir Faktoring Derne i verilerine göre hesaplanmı tır (www.faktoringdernegi.org.tr) Hisse Senedi lemleri* Yapı Kredi Yatırım 74,738 2,581 Yatırım 87,315 3,367 Garanti Yatırım 76,184 2,710 * Toplam piyasa i lemlerini ifade etmektedir IMKB verilerine göre hesaplanmı tır (www.imkb.gov.tr)

Bireysel Emeklilik* Yapı Kredi Emeklilik 1,858 Anadolu Hayat Emeklilik 2,620 Avivasa Emeklilik ve Hayat 2,558 *Katılımcıların fon tutarını ifade etmektedir Emeklilik Gözetim Merkezi verilerine göre hesaplanmı tır (www.egm.org.tr)

1,931 2,744 2,643

14.9% 15.5% 12.6% 9.7% 8.6%

2 1 3 4 5

19.1% 8.9% 8.9%

1 2 3

5.6% 7.3% 5.9%

3 1 2

15.4% 21.9% 21.1%

3 1 2

3.2.3. Son durum itibariyle ihraçcının önemli yatırımları hakkında bilgi: YOKTUR. 3.2.4. hraçcının yönetim organları tarafından ihraçcıyı ba layıcı olarak kararla tırılmı gelece e yönelik önemli yatırımların niteli i ve bu yatırımların finansman ekli hakkında bilgi: YOKTUR.

48/91

3.2.5. Önemli nitelikte yeni ürün ve hizmetler hakkında bilgi: Yapı Kredi, mü terilerin farklı ihtiyaçlarını kar ılamak amacıyla tüm de i ik mü teri grupları için özel olarak tasarlanmı ürün ve hizmetler sunmaktadır. 2010 yılında mü terilerin birbirinden farklı ihtiyaçlarına göre geli tirilen ba lıca yeni ürün ve hizmetler a a ıdaki gibidir: Bankacılık paketleri: Yapı Kredi, 2010’da KOB , bireysel ve konut kredisi mü terilerine pek çok bankacılık ve bankacılık dı ı hizmetinden avantajlı olarak faydalanabilmelerini sa lamak amacıyla be farklı bankacılık paketini hizmete sunmu tur. Bu bankacılık paketlerinin içinde mü teri segmentlerinin farklı ihtiyaçlarına yönelik tasarlanmı ürünlerin yanı sıra kredi kartı, banka kartı, vadesiz mevduat ve alternatif da ıtım kanalları üyeli i gibi temel bankacılık ürünleri de sunulmaktadır. Ayrıca, mü teriler ürünleri ayrı ayrı kullanmak yerine bu paketleri kullanarak masraf, komisyon, kart aidat ücretlerinde önemli muafiyetlerden ve pek çok di er ücretsiz hizmetten yararlanmaktadır. Kredi kartı ürünleri: adios premium kart, özellikle sık seyahat eden özel mü terilere seyahat planlarını yaparken daha fazla puan kazanımını ve di er ayrıcalıkları sunmaktadır. Taksitçi kart ise normalde taksit yapılamayan alı veri noktalarında bile mü terilerin taksit yapmasını sa lama özelli ine sahiptir. Fonlar ve yapılandırılmı ürünler: Mü terilerin de i en piyasa ko ullarında farklıla an ihtiyaçlarını kar ılamak için 2010 yılında 12 farklı anapara garantili fon, üç yeni B tipi valörlü fon ile 2011 yılında 5 yeni anapara garantili fon ve iki yeni endekse ba lı mevduat ürünü sunulmu tur. Alternatif da ıtım kanallarında yenilikler: Sektörde bir ilk olarak Yapı Kredi, mü terilerin yatırım ve para transferi i lemlerinde kolaylık sa lamak için klavyeli ATM’ler geli tirmi tir. Ayrıca, görme engelli mü teriler için konu an ATM’ler sunulmu tur. Sigortacılık i tirakleri aracılı ıyla iki yeni kredi kartı koruma sigortası: Yapı Kredi’yle olan i birli i kapsamında Yapı Kredi Emeklilik tarafından Kredi Kartı Ödeme Güvencesi, Kredi Ödeme Güvencesi ve Ticari Kredi Ödeme Güvencesi ürünleri hizmete sunulmu tur. 3.2.6. hraçcının ödeme gücünün de erlendirilmesi için önemli olan ve ihraçcıya ili kin son zamanlarda meydana gelmi olaylar hakkında bilgi: Yapı Kredi, Türk bankacılık sektöründe genel asgari sınır olarak kabul edilen %12’nin oldukça üzerinde olan bir sermaye yeterlilik oranı ile sa lam bir sermaye yapısına sahiptir. Sermaye yeterlilik oranı 31 Mart 2011 tarihi itibariyle solo bazda %14,9 ve konsolide bazda %14,4 (31 Aralık 2010 tarihi itibariyle solo bazda %16,1, konsolide bazda %15,4;. 31 Aralık 2009 tarihi itibariyle solo bazda %17,8, konsolide bazda %16,5) olarak gerçekle mi tir. Ülkemizde hâlihazırda yasal oran %8 olarak uygulanmakta iken Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından 16.11.2006 tarih ve 2026 sayılı Kurul kararıyla hedef sermaye yeterlili ini %12 olarak tespit edilmi tir. Söz konusu karar ile birlikte sermaye yeterlili i %12' nin altında olan bankalara yeni ube açma gibi BDDK onayına tabi uygulamalara izin verilmeyece i ve bankaların büyümek istiyorlarsa sermaye yeterliliklerini %12’ye getirecek önlemleri almaları istenmektedir. 49/91

Yapı Kredi, uluslararası bankalardan Avro ve Amerikan Doları olmak üzere 2 ayrı kredi diliminden olu an, 19 ülkeden 47 bankanın katılımıyla 1 yıl vadeli ve 300,5 milyon dolarlık dilimi için toplam maliyet LIBOR artı yüzde 1.10, 795 milyon avroluk dilimi için ise EURIBOR artı yüzde 1,10 olan yakla ık toplam 1 milyar 450 milyon dolar sendikasyon kredisi sa lamı olup, kredi anla masını 19 Nisan 2011 tarihinde imzalamı tır. Yapı Kredi, 17 Aralık 2010 tarihinde Avrupa Yatırım Bankası ile yenilenebilir enerji ve enerji verimlili i projelerinde kullandırılmak üzere klim De i ikli i adında (Climate Change Facility) sa lanacak 200 milyon EUR tutarında 15 yıl vadeli krediye ili kin sözle me imzalamı tır. Yapı Kredi 21 Ekim 2010 tarihinde Avrupa Yatırım Bankası ile Büyüyen Anadolu’ya Kredi Kolaylıkları programı çerçevesinde, Anadolu’da seçilmi 43 ehirdeki KOB ' lerin desteklenmesi amacı ile 50 milyon EUR tutarında 5 yıl vadeli kredi sözle mesi ve Avrupa Yatırım Fonu ile bu sözle me çerçevesinde finanse edilecek KOB ' lerin kredi teminatına yönelik bir garanti sözle mesi imzalamı tır. Yapı Kredi, 11 Ekim 2010 tarihinde UniCredit Luxembourg S.A.' dan 5 yıl vadeli 750 milyon ABD Doları tutarında kredi temin etmi tir. Kredinin maliyeti yıllık % 5,1875 olmu tur. Yapı Kredi, muhabir bankacılık alanındaki itibarı ve olumlu faaliyet ortamı çerçevesinde 2010 yılında gerçekle tirilen her iki sendikasyonunun refinansmanını hedeflenenden daha fazla taleple sonuçlandırmı tır. 29 Eylül 2010 tarihinde imzalanan sendikasyon sözle mesi ile 342,5 milyon ABD Doları ve 670 milyon Euro olmak üzere iki ayrı para biriminden olu an yakla ık 1 milyar 250 milyon ABD Doları kar ılı ı 1 yıl vadeli kredi temin etmi tir. Kredinin maliyeti Libor/Euribor + %1,30 olmu tur. 21 Nisan 2010 tarihinde imzalanan sendikasyon sözle mesi ile 324 milyon ABD Doları ve 516 milyon Euro olmak üzere iki ayrı para biriminden olu an yakla ık 1 milyar ABD Doları kar ılı ı 1 yıl vadeli kredi temin etmi tir. Kredinin maliyeti Libor/Euribor + %1,50 olmu tur. 26 A ustos 2010 tarihinde bankamızın varolan seküritizasyon kredisi (çe itlendirilmi alacak haklarının menkul kıymetle tirilmesi) kapsamında yapılan de i im i lemi (mevcut sigortalı ka ıtların sigortasız olarak de i imi) 23 yatırımcının katılımıyla 600 milyon ABD Doları nominal de erli mevcut sigortalı ka ıt aynı vadedeki sigortasız ka ıtlarla de i tirilmi tir. Yapı Kredi’nin “Fitch Ratings”, “Standard and Poor’s”, ve “Moody’s” tarafından belirlenen kredi derecelendirme notları bulunmaktadır. Bu üç kurulu un Yapı Kredi hakkında açıkladıkları güncel kredi derecelendirme notları a a ıda özetlenmi tir. Fitch Ratings tarafından verilen uzun vadeli YP temerrüt notu “BBB-“ Türkiye’ye verilen ülke notlarının bir barem üzerinde olup yatırım yapılabilir derecelendirmesindedir. “Standard and Poor’s” tarafından verilen derecelendirmeler, Türkiye’ye verilen ülke notları ile aynı olup Türk bankalarına verilen en yüksek notları ifade etmektedir. Moody’s tarafından verilen uzun vadeli YP temerrüt notu “Ba3” Türkiye’ye verilen ülke notunun bir barem altında olup Türk bankalarına verilen en yüksek notu ifade etmektedir. Uzun vadeli TL temerrüt notu “Baa1” ise Türkiye’ye verilen ülke notunun dört barem üzerinde olup yatırım yapılabilir derecelendirmesindedir. 50/91

Not

Uzun Vadeli YP temerrüt

BBB-

Uzun Vadeli TP temerrüt

BBB

Ulusal

AAA(tur)

STANDARD&POOR'S

Not

Uzun Vadeli YP Mevduat

Uzun Vadeli Ulusal

trAA

MOODY'S

Not

Uzun Vadeli YP Mevduat

Ba3

Uzun Vadeli TL Mevduat

Baa1

Uzun Vadeli Ulusal Not

Aa2.tr

Açıklama BBB- notu elveri li ancak ekonomik ko ullardaki de i imlerin etkisine nispeten açık finansal yükümlülüklere uyma kapasitesini ifade eder BBB notu elveri li ancak ekonomik ko ullardaki de i imlerin etkisine nispeten açık finansal yükümlülüklere uyma kapasitesini ifade eder AAA notu, bu not kategorisinde verilebilecek en yüksek nottur. stisnai derecede yüksek ve öngörülebildi i kadarıyla olumsuz bir etkiye uzak finansal yükümlülüklere uyma kapasitesini ifade eder Açıklama BB notu, yükümlünün taahhütlerini kar ılamada kapasite sorunu ya amadı ını, ancak, maruz kaldı ı i , mali ve ekonomik ko ullardaki olumsuzluklar nedeniyle söz konusu kapasitesinin yetersiz hale gelebilece ini ifade eder AA notu, yükümlünün taahhütlerini kar ılamada yüksek kapasiteye sahip oldu unu ifade eder. Açıklama Ba3 notu yükümlünün kısa dönemde taahhütleri kar ılamada biraz kırılgan oldu unu ifade eder. Not, yükümlünün i , ekonomik ve finansal ko ullardaki olumsuzluklardan zarar görebilece ini ve taahhütlerin kar ılanmasında problem olabilece ini ifade eder. Baa1 notu yükümlünün taahhütleri kar ılamada yeterli kapasiteye sahip oldu unu ifade eder. Ancak bu kapasite, i ve ekonomik ko ullardaki de i imlerden zarar görebilir. Yükümlünün, taahhütleri kar ılamada yüksek kapasiteye sahip oldu unu ifade eder

51/91

3.2.7. hraçcının borçlanma aracı sahiplerine kar ı yükümlülüklerini yerine getirebilmesi için önemli olan ve grubun herhangi bir üyesini yükümlülük altına sokan veya ona haklar tanıyan, ola an ticari faaliyetler dı ında imzalanmı olan tüm önemli anla maların kısa özeti: YOKTUR. 3.3. E ilim Bilgileri 3.3.1. Son finansal tablo tarihinden itibaren ihraçcının finansal durumu ve faaliyetlerinde olumsuz bir de i iklik olmadı ına ili kin beyan: Ba ımsız denetimden geçmi son finansal tablo dönemi olan 31.12.2010’dan itibaren Yapı Kredi’nin finansal durumu ve faaliyetlerinde olumsuz bir de i iklik olmamı tır. 24 Ocak 2011 tarih ve 27825 sayılı Resmi Gazete’de yayınlanan “Zorunlu Kar ılıklar Hakkında Tebli de De i iklik Yapılmasına Dair Tebli ”e istinaden Türk Parası yükümlülükler için zorunlu kar ılık oranı a a ıdaki ekilde de i tirilmi tir. Yeni oranlar 4 ubat 2011 tarihinden itibaren geçerli olmu tur. -Vadesiz, ihbarlı mevduatlar ve özel cari hesaplarda yüzde 12 -1 aya kadar vadeli mevduat hesaplarında (1 ay dâhil) yüzde 10 -3 aya kadar vadeli mevduat hesaplarında (3 ay dâhil) yüzde 9 -6 aya kadar vadeli mevduat hesaplarında (6 ay dâhil) yüzde 7 -1 yıla kadar vadeli mevduat hesaplarında yüzde 6 -1 yıl ve 1 yıldan uzun vadeli mevduat hesapları ile birikimli mevduat hesaplarında yüzde 5 -Mevduat dı ındaki di er yükümlülüklerde yüzde 9 24 Mart 2011 tarih ve 27884 sayılı Resmi Gazete’de yayınlanan “Zorunlu Kar ılıklar Hakkında Tebli de De i iklik Yapılmasına Dair Tebli ”e istinaden Türk Parası yükümlülükler için zorunlu kar ılık oranı a a ıdaki ekilde de i tirilmi tir. Yeni oranlar 1 Nisan 2011 tarihinden itibaren geçerli olmu tur. -Vadesiz, ihbarlı mevduatlar ve özel cari hesaplarda yüzde 15 -1 aya kadar vadeli mevduat hesaplarında (1 ay dâhil) yüzde 15 -3 aya kadar vadeli mevduat hesaplarında (3 ay dâhil) yüzde 13 -6 aya kadar vadeli mevduat hesaplarında (6 ay dâhil) yüzde 9 -1 yıla kadar vadeli mevduat hesaplarında yüzde 6 -1 yıl ve 1 yıldan uzun vadeli mevduat hesapları ile birikimli mevduat hesaplarında yüzde 5 -Mevduat dı ındaki di er yükümlülüklerde yüzde 13 22/04/2011 tarih ve 27913 sayılı Resmî Gazete’de yayımlanan 2011/6 sayılı Zorunlu Kar ılıklar Hakkında Tebli de De i iklik Yapılmasına Dair Tebli e istinaden Türk Parası ve Yabancı Para yükümlülükler için zorunlu kar ılık oranları a a ıdaki ekilde de i tirilmi tir. Yeni oranlar 29 Nisan 2011 tarihinden itibaren geçerli olmu tur. Türk Parası: -Vadesiz, ihbarlı mevduatlar ve özel cari hesaplarda yüzde 16 -1 aya kadar vadeli mevduat hesaplarında (1 ay dâhil) yüzde 16 -3 aya kadar vadeli mevduat hesaplarında (3 ay dâhil) yüzde 13 -6 aya kadar vadeli mevduat hesaplarında (6 ay dâhil) yüzde 9 -1 yıla kadar vadeli mevduat hesaplarında yüzde 6 -1 yıl ve 1 yıldan uzun vadeli mevduat hesapları ile birikimli mevduat hesaplarında yüzde 5 52/91

-Mevduat dı ındaki di er yükümlülüklerde yüzde 13 Yabancı Para: -Vadesiz ile ihbarlı DTH ve yabancı para özel cari hesaplarında, 1 aya kadar vadeli, 3 aya kadar vadeli, 6 aya kadar vadeli ve 1 yıla kadar vadeli DTH/Yabancı Para katılma hesaplarında yüzde 12, - 1 yıl ve daha uzun vadeli DTH/Yabancı para katılma hesapları ile birikimli DTH/Yabancı Para katılma hesaplarında yüzde 11, - 1 yıla kadar vadeli (1 yıl dahil) di er yükümlülüklerde yüzde 12, - 3 yıla kadar vadeli (3 Yıl dahil) di er yükümlülüklerde yüzde 11.5, - 3 yıldan uzun di er yükümlülüklerde yüzde 11 3.3.2. hraçcının finansal durumunu ve faaliyetlerini önemli ölçüde etkileyebilecek e ilimler, belirsizlikler, talepler, taahhütler veya olaylar hakkında bilgi: Merkez Bankası Aralık 2010’da getirdi i yeni politika uygulamaları kapsamında politika faizini 50 baz puan indirmi ve bankaların zorunlu kar ılıklarını artırmı tır. Merkez Bankası’nın amacı faiz indirimi ile kısa vadeli sermaye giri lerini azaltarak Türk Lirası’nın a ırı de erlenmesini engellemek ve paralel olarak dı açı ı dü ürmektir. Zorunlu kar ılıklardaki artı ile hedeflenen ise kredi büyümesini yava latmak ve iç talebi sınırlayarak cari açı ı dengelemektir. Ocak 2011’de hem politika faizinde (25 baz puanlık indirim ile 6.25 seviyesine inmi tir) hem de zorunlu kar ılıklarda ek düzenlemeler yapılmı ve son olarak, Mart 2011’de bankaların zorunlu kar ılık oranları ortalama olarak 400 baz puan artırılmı tır. Nisan 2011’de bankaların Türk Lirası zorunlu kar ılık oranları ortalama olarak vadesiz, ihbarlı mevduatlar , özel cari hesaplar ve 1 aya kadar vadeli mevduat hesaplarında (1 ay dâhil) 100 baz puan arttırlmı tır. Nisan 2011’de bankaların Yabancı Para zorunlu kar ılık oranları vadesiz ile ihbarlı DTH ve yabancı para özel cari hesaplarında, 1 aya kadar vadeli, 3 aya kadar vadeli, 6 aya kadar vadeli ve 1 yıla kadar vadeli DTH/Yabancı Para katılma hesaplarında,1 yıla kadar vadeli (1 yıl dahil) di er yükümlülüklerde 100 baz puan,3 yıla kadar vadeli (3 Yıl dahil) di er yükümlülüklerde 50 baz puan arttırılmı tır. Ayrıca, önümüzdeki dönemde gerçekle ebilecek mali politikalarda sıkıla tırma ve ek yasal düzenlemeler faaliyet ortamı üzerinde bir belirsizlik yaratmaktadır. stikrarlı dü ük faiz ortamı, rekabet ko ulları ve uygulamaya konulan yeni yasal düzenlemeler sebebiyle dü en marjlar ve sınırlandırılan kredi büyümesi önümüzdeki dönemde bankaların sürdürülebilir karlılık sa lamak için sa lıklı büyümeye, likidite yönetimine, etkin fiyatlama politikalarına, faiz dı ı gelir kaynaklarına, yenilikçilik ve verimlilik artı ı çalı malarına, maliyet yönetimine ve aktif kalitesine odaklanacakları bir döneme i aret etmektedir. Yapı Kredi, perakende odaklı mü teri merkezli anlayı ını ve ticari verimlili e verdi i önemi önümüzdeki dönemde de bireysel ve KOB segmentlerine, ube geni leme stratejisine, gider ve verimlilikteki iyile melerine, yenilikçili e, mü teri kazanımı ve ürün yaygınlı ının artırılmasına, mü teri ve çalı an memnuniyetine odaklanarak sürdürecektir. Sıkı gider yönetiminin ve verimlili e yönelik giri imlerin sayesinde toplam faaliyet giderleri enflasyona paralel olarak yıllık bazda %3 (2010 yıllık artı : %7) artmı tır. Toplam faaliyet giderinin toplam gelirlere oranı %41,6 olarak gerçekle mi tir (31 Aralık 2010: %40,5).

53/91

Yapı Kredi, yılın ilk çeyre inde olumlu makroekonomik ko ullar, azalan tahsili gecikmi alacak olu umu, güçlü tahsilat performansı ve kredi altyapısındaki iyile tirmeler sayesinde aktif kalitesinde güçlü bir iyile me kaydetmi tir. Yapı Kredi’nin tahsili gecikmi alacaklar oranı %3,2 olarak gerçekle mi tir (2010: %3,4). Özel kar ılıkların tahsili gecikmi alacaklara oranı ise %78 olarak gerçekle mi tir (2010: %77) 31 Mart 2011 itibariyle Yapı Kredi’nin sermaye yeterlilik oranı bankacılık sektöründe genel asgari sınır olarak kabul edilen %12’nin üzerinde, Konsolide bazda %14,4 ve Banka bazında %14,9 (31 Aralık 2010: Konsolide bazda %15,4, Banka bazında %16,1) olarak gerçekle mi tir. Ayrıca, Banka’nın likidite oranları yasal limitlerin üzerindedir. Makroekonomik geli melerin bankacılık sektörünü etkileyebilecek piyasa, kredi ve i riskleri dikkatle takip edilmekte olup, bilanço koruma teknikleri kapsamında yapılan i lemler ile Banka’nın mali durumunu etkileme ihtimali olan riskler azaltılmaktadır. 4. SEÇ LM F NANSAL B LG LER Seçilmi Finansal Bilgiler ba lıklı bu bölümdeki tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmi tir. Bu bölümde yer alan bilgilerde konsolide finansal tablolar baz alınmı tır. 4.1

Önemli Finansal Tablo Büyüklükleri

4.1.1 Konsolide Bilanço Sınırlı Ba ımsız Denetimden Geçmi

Ba ımsız Denetimden Geçmi

31.03.2011

31.12.2010

31.12.2009

(Bin TL) Aktif kalemler

TOPLAM

Nakit de erler ve Merkez Bankası Gerçe e uygun de er farkı k/z' a yansıtılan fv (net)

2.223.644

3.937.130

6.160.774

2.558.311

3.476.115

6.034.426

1.784.273

2.445.062

4.229.335

1.109.816

78.726

1.188.542

938.171

131.944

1.070.115

802.452

181.175

983.627

Bankalar

1.730.646

3.335.459

5.066.105

708.938

1.854.792

2.563.730

545.079

1.849.569

2.394.648

308.952

970.970

1.581.459

TOPLAM

1.581.459

6.130.979

1.416.993

7.547.972

4.422.875

1.453.105

5.875.980

934.109

1.089.706

2.023.815

36.011.694

21.004.984

57.016.678

34.957.515

19.718.347

54.675.862

24.960.975

14.309.544

39.270.519

854.957

766.395

1.621.352

1.082.586

742.306

1.824.892

1.027.290

404.041

1.431.331

3.993.402

7.861.163

11.854.565

5.319.830

7.655.114

12.974.944

6.056.097

7.262.622

13.318.719

3.940

71.798

75.738

3.940

71.906

75.846

3.940

58.939

62.879

2.300

22.006

22.265

24.590

411.943

1.631.618

2.043.561

384.445

1.605.169

1.989.614

398.762

1.786.448

2.185.210

61.956

7.950

69.906

34.463

3.738

38.201

127.678

953

128.631

Maddi duran varlıklar (net)

1.114.937

17.168

1.132.105

1.139.529

16.986

1.156.515

1.130.617

16.930

1.147.547

Maddi olmayan duran varlıklar (net)

1.240.872

1.325

1.242.197

1.241.866

1.214

1.243.080

1.194.538

111

1.194.649

Vergi varlı ı Satı amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ili kin duran varlıklar (net)

320.552

2.154

322.706

317.180

2.248

319.428

307.991

3.366

311.357

78.751

82.416

88.680

Di er aktifler

976.198

849.914

1.826.112

957.024

936.450

1.893.474

836.513

518.675

1.355.188

56.597.545

40.982.777

97.580.322

55.144.624

37.669.434

92.814.058

41.807.343

29.927.141

71.734.484

Aktif toplamı

54/91

Sınırlı Ba ımsız Denetimden Geçmi (Bin TL) Pasif kalemler Mevduat Alım satım amaçlı türev finansal borçlar

Ba ımsız Denetimden Geçmi

31.03.2011 TP

31.12.2010

31.990.423

Ba ımsız Denetimden Geçmi

24.068.497

31.12.2009

TOPLAM

56.058.920

32.261.175

22.945.827

55.207.002

23.232.276

20.142.609

43.374.885

347.957

54.285

402.242

294.227

64.941

359.168

212.626

55.889

268.515

Alınan krediler

1.615.611

8.544.823

10.160.434

2.026.611

8.046.459

10.073.070

1.417.155

4.943.155

6.360.226

Para piyasalarına borçlar

2.680.371

3.953.853

6.634.224

469.580

3.181.436

3.651.016

130.100

1.155.467

1.285.567

hraç edilen menkul kıymetler (net)

1.342.879

1.394.904

1.744.478

3.441.013

528.001

3.969.014

3.421.542

784.429

4.205.971

2.828.474

417.351

3.245.825

Di er yabancı kaynaklar

739.302

852.436

1.591.738

703.682

340.801

1.044.483

509.530

397.055

906.585

Kiralama i lemlerinden borçlar (net) Riskten korunma amaçlı türev finansal borçlar

112

113

289.987

84.201

374.188

352.025

101.638

453.663

357.513

100

357.613

2.591.721

719.651

3.311.372

2.576.902

702.836

3.279.738

2.541.836

731.445

3.273.281

281.221

1.595

282.816

268.688

2.312

289.000

204.945

2.288

207.233

2.248.098

2.110.274

2.224.023

Muhtelif borçlar

Kar ılıklar Vergi borcu Sermaye benzeri krediler Özkaynaklar

11.308.177

(103.780)

11.204.397

10.824.482

(78.713)

10.745.769

8.499.057

(12.917)

8.486.140

Pasif toplamı

55.285.783

42.294.539

97.580.322

53.216.914

39.597.144

92.814.058

39.933.513

31.800.971

71.734.484

4.1.2 Gelir Tablosu Gelir Tablosu (Bin TL)

Gelir ve gider kalemleri Faiz gelirleri Kredilerden alınan faizler Zorunlu kar ılıklardan alınan faizler Bankalardan alınan faizler Para piyasası i lemlerinden alınan faizler Menkul de erlerden alınan faizler Finansal kiralama gelirleri Di er faiz gelirleri Faiz giderleri Mevduata verilen faizler Kullanılan kredilere verilen faizler Para piyasası i lemlerine verilen faizler hraç edilen menkul kıymetlere verilen faizler Di er faiz giderleri Net faiz geliri Net ücret ve komisyon gelirleri Alınan ücret ve komisyonlar Verilen ücret ve komisyonlar Temettü gelirleri Ticari kâr/zarar (net) Di er faaliyet gelirleri Faaliyet gelirleri toplamı Kredi ve di er alacaklar de er dü ü kar ılı ı (-)

Sınırlı Ba ımsız Denetimden Geçmi 01.0131.03.2011 1.721.737 1.214.062 103 23.057 1.676 400.380 51.117 31.342 -837.174 -671.542 -114.085 -45.161 -5.356 -1.030 884.563 451.115 543.067 -91.952 4.009 49.910 316.349 1.705.946

Sınırlı Ba ımsız Denetimden Geçmi 01.0131.03.2010 1.603.256 1.103.090 16.806 12.125 15.684 376.018 52.472 27.061 -608.804 -506.525 -88.418 -7.584 -6.050 -227 994.452 400.734 467.940 -67.206 231 -21.310 198.099 1.572.206

Ba ımsız Denetimden Geçmi 01.0131.12.2010 6.389.724 4.649.422 58.431 75.741 46.856 1.251.191 199.400 108.683 -2.807.571 -2.330.761 -377.625 -66.447 -24.674 -8.064 3.582.153 1.738.087 2.071.264 -333.177 1.082 -32.138 1.353.599 6.642.783

Ba ımsız Denetimden Geçmi 01.0131.12.2009 7.378.943 5.271.062 114.668 66.803 89.198 1.453.143 254.671 129.398 -3.482.088 -2.894.618 -477.259 -64.152 -44.863 -1.196 3.896.855 1.569.115 1.912.286 -343.171 3.402 371.002 225.170 6.065.544

-312.848

-167.552

-1.162.305

-1.648.729

55/91

Di er faaliyet giderleri (-) Net faaliyet kârı/zararı Özkaynak yöntemi uygulanan ortaklıklardan kâr/zarar Sürdürülen faaliyetler vergi öncesi k/z Sürdürülen faaliyetler vergi kar ılı ı (±) Sürdürülen faaliyetler dönem net k/z Net dönem kârı/zararı Hisse ba ına kâr / zarar (Tam TL)

4.2

-710.933 682.165

-689.715 714.939

-2.693.198 2.787.280

-2.510.242 1.906.573

1.970 684.135 -152.625 531.510 531.510 0,0012

1.283 716.222 -152.722 563.500 563.500 0,0013

6.419 2.793.699 -538.996 2.254.703 2.254.703 0,0052

1.865 1.908.438 -355.260 1.553.178 1.553.178 0,0035

Özsermaye ve Aktif Karlılık Oranları 31.03.2011 532 10,647 95,197 20.0% 2.2%

(Milyon TL) Net Kar Ortalama Özkaynaklar (*)1 Ortalama Aktifler(*)2 Özsermaye Karlılı ı3 Aktif Karlılı ı4

31.12.2010 2.255 8,381 80,580 26.9% 2.4%

31.12.2009 1.553 6,849 71,042 22.7% 2.2%

* Kamuya açıklanmı finansal tablolardaki özkaynak ve aktif toplamlarının ilgili dönemler itibariyle hesaplanmı ortalamalarını ifade etmektedir. 1. Cari dönem özkaynaklarının (cari dönem net kârı hariç) ve önceki dönem özkaynaklarının ortalaması 2. Cari yılın çeyreklerinin ortalaması 3. Ortalama Özkaynak Kârlılı ı: Net kâr / cari dönem özkaynaklarının (cari dönem net kârı hariç) ve önceki dönem özkaynaklarının ortalaması 4. Aktif Kârlılı ı: Net kâr / dönem sonu toplam aktif büyüklü ü

Özsermaye Kârlılı ı: •

Özsermaye kârlılı ı belirli miktardaki bir özkayna a kar ılık ne kadar kâr edildi ini, di er bir deyi le Banka’nın kârlılı ını gösteren ve net kârın özkayna a bölünmesiyle hesaplanan orandır. Banka’nın elinde bulundurdu u özsermayesini ne ölçüde kârlı kullandı ının bir göstergesi olup bankacılık sektöründeki temel finansal göstergelerden biridir. 2010 yılsonu itibariyle Yapı Kredi’nin %26,9 olan ortalama özkaynak kârlılı ı dört büyük özel banka arasındaki en güçlü orandır ve 2009 yılsonundaki %22,7 seviyesine göre 4,2 puanlık artı göstermi tir. 31 Mart 2011 itibariyle Yapı Kredi’nin ortalama özkaynak kârlılı ı %20,0 olarak gerçekle mi tir.

•

Bankacılık sektörüne bakıldı ında ise ortalama özkaynak kârlılı ı 2010 yılsonu itibariyle 20% olarak gerçekle mi tir ve 2009 yılındaki %23 seviyesine göre 3 puanlık bir dü ü ifade etmektedir. 31 Mart 2011 itibariyle bankacılık sektörünün ortalama özkaynak kârlılı ı %19,4 olarak gerçekle mi tir.

•

Yapı Kredi’nin özsermaye kârlılı ındaki olumlu performansı net faiz marjlarındaki daralmaya ra men sa lam hacim büyümesi, artan ücret ve komisyonlar ve aktif kalitesindeki iyile me sayesinde gerçekle mi tir.

Aktif Kârlılı ı: •

Banka’nın toplam aktiflerine kar ılık ne kadar kar edildi inin bir göstergesidir. 2010 yılsonu itibariyle Yapı Kredi’nin aktif kârlılı ı %2,4 olarak gerçekle mi olup, 2009 56/91

yılındaki %2,2 seviyesine göre 0,2 puanlık bir artı ifade etmektedir.31 Mart 2011 itibariyle Yapı Kredi’nin aktif kârlılı ı %2,2 olarak gerçekle mi tir. •

Bankacılık sektörünün aktif karlılı ı ise 2010 yılsonu itibariyle %2,2 olarak gerçekle mi olup, 2009 yılındaki %2,4 seviyesine göre 0,2 puan dü mü tür.31 Mart 2011 itibariyle bankacılık sektörünün aktif kârlılı ı %2,1 olarak gerçekle mi tir.

•

Yapı Kredi’nın aktif karlılı ı hem seviye hem de bir önceki yıla göre geli im olarak bankacılık sektörünün üzerinde bir performans sergilemektedir. 31 Mart 2011 itibariyle Yapı Kredi’nin olumlu performansı devam etmektedir.

Not: Sektör oranları BDDK aylık verileri baz alınarak hesaplanmı tır. (www.bddk.org.tr) 4.3 Sermaye Yeterlilik Oranına li kin Bilgiler Sermaye yeterlili i rasyosu esasında bankanın özkaynak tutarının riskli varlıklarının risk do urma olasılıklarına göre a ırlıklandırmaya tabi tutularak hesaplanan de erine oranını gösterir. Sermaye yeterlili i standart oranı 1 Kasım 2006 tarihinde yayımlanmı olan “Bankaların Sermaye Yeterlili inin Ölçülmesine ve De erlendirilmesine li kin Yönetmelik” ile “Bankaların Özkaynaklarına li kin Yönetmelik” (birlikte “Sermaye Yeterlili ine li kin Yönetmelikler”) hükümlerince hesaplanmı tır. Ödenmi sermaye Nominal sermaye Sermaye taahhütleri (-) Ödenmi sermaye enflasyon düzeltme farkı Hisse senedi ihraç primleri Hisse senedi iptal kârları Yasal yedekler Statü yedekleri Ola anüstü yedekler Genel kurul kararı uyarınca ayrılan yedek akçe Da ıtılmamı kârlar Birikmi zararlar Yabancı para sermaye kur farkı Yasal yedek, statü yedekleri, ola anüstü yedeklerin enflasyona göre düzeltme farkı Kâr Muhtemel riskler için a. serb. kar ılıkların ana sermayenin %25’ine kadar olan kısmı tirak ve ba lı ortaklık hisseleri ile gayrim. satı kazançları Azınlık payları Özel maliyet bedelleri (-) Zararın yedek akçelerle kar ılanamayan kısmı (-) Pe in ödenmi giderler (-) Maddi olmayan duran varlıklar (-) Ana sermaye toplamı Katkı sermaye Genel kar ılıklar

57/91

31.03.2011 4.347.051 4.347.051 543.881 266.973 4.930.128 4.930.128 -

31.12.2010 4.347.051 4.347.051 543.881 163.959 3.038.543 3.038.543 -

31.12.2009 4.347.051 4.347.051 543.881 96.220 1.769.658 1.769.658 -

870.350

2.399.148

1.542.948

135.909 146.641 61.069 95.177 1.242.197 9.964.628

124.712 80.731 63.095 102.899 138.650 1.243.080 9.276.491

96.616 61.969 57.261 97.938 (37.054) 109.837 1.194.649 7.076.126

900.246

826.853

755.571

kincil sermaye benzeri borçlar (1) Menkul de erler de er artı fonu tutarının %45’i tirakler ve ba lı ortaklıklardan Satılmaya hazır finansal varlıklar Katkı sermaye toplamı Sermaye Sermayeden indirilen de erler Konsolidasyon dı ı bırakılmı bankalar ve finansal kurulu lardaki ortaklık payları

1.905.348 72.090 (21.815) 93.905 2.877.684 12.842.312 735.546

2.097.218 113.759 (5.269) 119.028 3.037.830 12.314.321 86.551

2.208.374 46.893 46.893 3.010.838 10.086.964 103.614

3.940

28.530

Özsermaye yöntemi uygulanmı ancak aktif ve pasifleri konsolide edilmemi bankalar ve finansal kurulu lara ili kin ortaklık payları Gayrimenkullerin Net Defter De erleri Özkaynaklarının %50’sini A an Kısmı le 5 Yıldan Fazla Tutulan Elden Çıkarılacak Gayrimenkuller Toplam özkaynak

93.804

71.906

58.939

9.448 12.106.766

10.705 12.227.770

16.145 9.983.350

Kredi riskine esas tutar (KRET) Piyasa riskine esas tutar (PRET) Operasyonel riske esas tutar (ORET) Sermaye Yeterlilik Oranı

31.03.2011 71.435.559 3.194.888 9.764.669 14,4%

31.12.2010 68.300.334 1.949.350 8.999.966 15,4%

31.12.2009 50.885.068 1.865.338 7.695.259 16,5%

Ülkemizde hâlihazırda yasal rasyo %8 olarak uygulanmakta iken Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından 16.11.2006 tarih ve 2026 sayılı Kurul kararıyla hedef sermaye yeterlili ini %12 olarak tespit edilmi tir. Söz konusu karar ile birlikte sermaye yeterlili i %12' nin altında olan bankalara yeni ube açma gibi BDDK onayına tabi uygulamalara izin verilmeyece i ve bankaların büyümek istiyorlarsa sermaye yeterliliklerini %12’ye getirecek önlemleri almaları istenmektedir. Grup’un sermaye yeterlilik oranı 31 Mart 2011 tarihi itibarıyla %14,4, 31 Aralık 2010 tarihi itibarıyla %15.4 ve 31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla %16.5 olarak gerçekle mi tir. 4.4 Menkul Kıymetlere li kin Bilgiler 31.03.2011 TP

31.12.2010

31.12.2009

1.109.816

78.726

Satılmaya hazır finansal varlıklar (net)

6.130.979

1.416.993

4.422.875 1.453.105

934.109 1.089.706

Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar (net)

3.993.402

7.861.163

5.319.830 7.655.114

6.056.097 7.262.622

9.356.882 10.680.876 9.240.163

7.792.658 8.533.503

11.234.197

131.944

Gerçe e uygun de er farkı k/z' a yansıtılan fv (net)

Toplam

938.171

TP 802.452

181.175

Yabancı Para Cinsinden Menkul Kıymetler Hakkında Bilgiler: EURO

ABD Doları

Yen

Di er YP

Toplam

Gerçe e uygun de er farkı kar veya zarara yansıtılan finansal varlıklar

19.491

58.960

275

78.726

Satılmaya hazır finansal varlıklar

286.823

1.082.989

47.181

1.416.993

Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar

689.082

7.172.081

7.861.163

31.03.2011 Varlıklar

58/91

EURO

ABD Doları

Yen

Di er YP

Toplam

Gerçe e uygun de er farkı kar veya zarara yansıtılan finansal varlıklar

65.840

59.854

6.171

131.944

Satılmaya hazır finansal varlıklar

76.317

1.323.109

53.679

1.453.105

Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar

774.441

6.880.673

7.655.114

31.12.2009

EURO

ABD Doları

Yen

Di er YP

Toplam

Gerçe e Uygun De er Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar

65.365

44.227

Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar

70.587

937.685

81.434

1.089.706

1.275.991

5.986.127

504

7.262.622

Da ıtılamayan

Toplam

31.12.2010 Varlıklar

Varlıklar

Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar

109.592

Kalan Vadeleri Hakkında Bilgiler 31.03.2011 Varlıklar Gerçe e uygun de er farkı kar veya zarara yansıtılan menkul de erler Satılmaya hazır finansal varlıklar Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar 31.12.2010 Varlıklar Gerçe e uygun de er farkı kar veya zarara yansıtılan menkul de erler Satılmaya hazır finansal varlıklar Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar 31.12.2009 Varlıklar Gerçe e Uygun De er Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Menkul De erler Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar

Vadesiz

1 Aya kadar

1-3 Ay

3-12 Ay

1-5 Yıl

56.275 123.853 192.517

274.122

63.157

14.425

1.188.542

61.787

26.443

202.130 2.959.865 4.281.116

16.628

7.547.972

3.602

760.825 3.982.794 7.107.344

Vadesiz

1 Aya kadar

1-3 Ay

3-12 Ay

267.355 352.220

79.956

57.951

464.193

5 Yıl ve üzeri

1-5 Yıl

Da ıtılamayan

Toplam

144283

6.448

1.070.115

59.122

18.386 105.361 2.390.248 3.229.280

16.600

5.875.980

- 1.595.485

31.967 555.664 4.188.211 6.603.617

56.983

Vadesiz

1 Aya Kadar

1-3 Ay

3-12 Ay

52.892 122.079 478.737 48.729

25.878 179.805

161.902

5 Yıl ve üzeri

- 11.854.565

1-5 Yıl

5 Yıl ve Üzeri

- 12.974.944

Da ıtılamayan

Toplam

84.752

181.158

25.046

38.963

983.627

316.248

513.103

918.881

21.171

2.023.815

- 124.896 764.155 1.962.204 6.022.207 4.445.257

59/91

- 13.318.719

Faize Duyarlılık Hakkında Bilgiler: A a ıdaki tablolar menkul kıymetlerin faize duyarlılıklarını, ya da ba ka bir anlatımla bilanço tarihinden itibaren hangi vadelerde faiz oranlarının de i im riski ta ıdı ını göstermektedir. De i ken faiz barındıran kıymetler ilk faiz de i iminin geldi i döneme, sabit faizli kıymetler için nihai vadenin geldi i döneme giri yapılmı , faizsiz kalemler ayrı bir sütunda gösterilmi tir. Tablodan da görülebilece i üzere örne in, 31 Mart 2011 itibariyle 1 yıla kadar faiz oranı de i ecek ya da vadesi gelecek menkul kıymet toplamı 6.095.588 TL, 1 ila 5 yıl arası 5.223.641 TL, 5 yıl ve üzeri 9.184.522 TL ve faizsiz 87.328 TL, 2010 sene sonu itibarıyla 1 yıla kadar faiz oranı de i ecek ya da vadesi gelecek menkul kıymet toplamı 7.441.028 TL, 1 ila 5 yıl arası 4.489.726 TL, 5 yıl ve üzeri 7.905.268 TL ve faizsiz 85.017 TL’dir. 31.03.2011 Varlıklar Gerçe e uygun de er farkı kar veya zarara yansıtılan finansal varlıklar Satılmaya hazır finansal varlıklar Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar 31.12.2010 Varlıklar Gerçe e uygun de er farkı kar veya zarara yansıtılan finansal varlıklar Satılmaya hazır finansal varlıklar Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar 31.12.2009 Varlıklar Gerçe e uygun de er farkı kar veya zarara yansıtılan finansal varlıklar Satılmaya hazır finansal varlıklar Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar

1 Aya kadar

1-3 Ay

3-12 Ay

1-5 Yıl

5 Yıl ve üzeri

Faizsiz

Toplam

139.692

246.774

291.952

392.322

47.102

70.700

1.188.542

768.611

208.474

656.568

2.826.080

3.071.611

16.628

7.547.972

423.942

1.045.136

2.314.439

2.005.239

6.065.809

11.854.565

1-3 Ay

3-12 Ay

1-5 Yıl

5 Yıl ve üzeri

1 Aya kadar

Faizsiz

Toplam

282.589

377.955

132.778

85.728

126.666

64.399

1.070.115

670.127

167.152

793.347

2.234.836

1.989.900

20.618

5.875.980

2.020.451

2.173.896

822.733

2.169.162

5.788.702

12.974.944

1 Aya kadar

1-3 Ay

1-5 Yıl

5 Yıl ve üzeri

3-12 Ay

Faizsiz

Toplam

136.585

485.022

83.315

168.436

18.414

91.855

983.627

360.382

296.694

267.807

187.114

886.971

24.847

2.023.815

1.254.947

3.435.487

1.449.880

2.733.148

4.445.257

13.318.719

60/91

4.5 Kredilere li kin Bilgiler Standart nitelikli krediler ve di er alacaklar

31.03.2011

Nakdi krediler htisas dı ı krediler skonto ve i tira senetleri hracat kredileri thalat kredileri Mali kesime krediler

verilen

Yakın izlemedeki krediler ve di er alacaklar

Krediler ve di er alacaklar

Yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına ba lananlar

Krediler ve di er alacaklar

Yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına ba lananlar

55.018.901

1.473.140

107.447

790.594

2.528

8.824.296

190.138

1.252.660

Yurtdı ı krediler

1.401.663

50.225

Tüketici kredileri

10.349.351

414.013

3.979

8.303.177

182.913

39.178

309.040

4.602

23.788.120

628.721

64.290

htisas kredileri

Di er alacaklar

Kredi kartları Kıymetli maden kredisi Di er *

Toplam 55.018.901 1.473.140 107.447 *Riskten korunma amaçlı i lemlerin de erleme farkı olan 140.521 TL di er krediler altında sınıflanmı tır. Bunun dı ında di er satırı a ırlıklı olarak belirli bir vadesi olmayan ve mü terinin limiti dahilinde kullandırılan rotatif nitelikli krediler ve yukarıdaki sınıflamalara uymayan di er kurumsal kredilerden olu maktadır. Standart nitelikli krediler ve di er alacaklar

31.12.2010

Nakdi krediler htisas dı ı krediler skonto ve i tira senetleri hracat kredileri thalat kredileri Mali kesime krediler

verilen

Yakın izlemedeki krediler ve di er alacaklar

Krediler ve di er alacaklar

Yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına ba lananlar

Krediler ve di er alacaklar

Yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına ba lananlar

52.565.533

1.567.626

109.821

671.040

1.989

7.855.353

196.338

1.544.024

Yurtdı ı krediler

1.508.632

46.374

10.506

Tüketici kredileri

9.166.002

437.697

6.962

Kredi kartları

8.244.470

233.765

71.252

335.490

7.236

23.240.522

644.227

21.101

Kıymetli maden kredisi Di er * htisas kredileri

Di er alacaklar

Toplam 52.565.533 1.567.626 109.821 *Riskten korunma amaçlı i lemlerin de erleme farkı olan 224.429 TL di er krediler altında sınıflanmı tır. Bunun dı ında di er satırı a ırlıklı olarak belirli bir vadesi olmayan ve mü terinin limiti dahilinde kullandırılan rotatif nitelikli krediler ve yukarıdaki sınıflamalara uymayan di er kurumsal kredilerden olu maktadır.

61/91

Standart nitelikli krediler ve di er alacaklar

31.12.2009

Yakın izlemedeki krediler ve di er alacaklar

Krediler ve di er alacaklar

Yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına ba lananlar

Krediler ve di er alacaklar

Yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına ba lananlar

36.551.713

13.487

2.092.076

164.001

321.143

1.754

2.904.061

200.431

1.464.698

678.259

13.023

3.922

Tüketici kredileri

6.546.938

464

361.959

Kredi kartları

7.083.105

276.472

135.028

257.213

4.612

17.296.296

1.242.926

28.973

htisas kredileri

41.505

Di er alacaklar

Nakdi krediler htisas dı ı krediler skonto ve i tira senetleri hracat kredileri thalat kredileri Mali kesime krediler

verilen

Yurtdı ı krediler

Kıymetli maden kredisi Di er*

Toplam 36.593.218 13.487 2.092.076 164.001 *Riskten korunma amaçlı i lemlerin de erleme farkı olan 140.137 TL di er krediler altında sınıflanmı tır. Bunun dı ında di er satırı a ırlıklı olarak belirli bir vadesi olmayan ve mü terinin limiti dahilinde kullandırılan rotatif nitelikli krediler ve yukarıdaki sınıflamalara uymayan di er kurumsal kredilerden olu maktadır.

Vade yapısına göre nakdi kredilerin da ılımı 31.12.2010

Kısa vadeli krediler ve di er alacaklar htisas dı ı krediler

Standart nitelikli krediler ve di er alacaklar Yeniden yapılandırılan ya Krediler ve da yeni bir itfa di er planına alacaklar ba lananlar

Yakın izlemedeki krediler ve di er alacaklar Yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa Krediler ve planına di er alacaklar ba lananlar

25.847.614 25.847.614

627.115 627.115

38.100 38.100

26.717.919 26.717.919

940.511 940.511

71.721 71.721

htisas kredileri

Di er alacaklar

htisas kredileri Di er alacaklar Orta ve uzun vadeli krediler ve di er alacaklar htisas dı ı krediler

31.12.2009

Kısa vadeli krediler ve di er alacaklar htisas dı ı krediler htisas kredileri

Standart nitelikli krediler ve di er alacaklar Yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa Krediler ve planına di er alacaklar ba lananlar

Yakın izlemedeki krediler ve di er alacaklar Yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına Krediler ve di er alacaklar ba lananlar

19.541.252 19.513.934

8.214 8.214

827.294 827.294

26.570 26.570

27.318

62/91

Di er alacaklar Orta ve uzun vadeli krediler ve di er alacaklar htisas dı ı krediler

17.051.966 17.037.779

5.273

1.264.782

137.431

5.273

1.264.782

137.431

htisas kredileri

14.187

Di er alacaklar

31 Mart 2011 tarihi itibariyle yayınlanan ara dönem finansal tablolar vade yapısına göre nakdi kredilerin da ılımı bilgilerini içermemektedir. Tüketici kredileri, bireysel kredi kartları, personel kredileri ve personel kredi kartlarına ili kin bilgiler: 31.03.2011 Tüketici kredileri-TP Konut kredisi Ta ıt kredisi htiyaç kredisi Di er Tüketici kredileri-dövize endeksli Konut kredisi Ta ıt kredisi htiyaç kredisi Di er Tüketici kredileri-YP Konut kredisi Ta ıt kredisi htiyaç kredisi Di er Bireysel kredi kartları-TP Taksitli Taksitsiz Bireysel kredi kartları-YP Taksitli Taksitsiz Personel kredileri-TP Konut kredisi Ta ıt kredisi htiyaç kredisi Di er Personel kredileri-dövize endeksli Konut kredisi Ta ıt kredisi htiyaç kredisi Di er Personel kredileri-YP Konut kredisi Ta ıt kredisi htiyaç kredisi Di er Personel kredi kartları-TP Taksitli

Kısa vadeli

Orta ve uzun vadeli

Toplam

119.844 8.695 11.851 422 98.876 4.847 164 2.516 2.167 8.017.907 4.045.639 3.972.268 309 309 3.911 16 19 3.876 85 18 67 41.136 23.155

10.250.822 5.537.510 972.947 44.098 3.696.267 195.774 185.917 2.018 4.928 2.911 24.103 1.376 13.816 8.911 150.270 129.314 20.956 90 90 33.926 1.189 1.004 31.733 7 7 168 168 407 407

10.370.666 5.546.205 984.798 44.520 3.795.143 195.774 185.917 2.018 4.928 2.911 28.950 1.540 16.332 11.078 8.168.177 4.174.953 3.993.224 399 399 37.837 1.205 1.023 35.609 7 7 253 18 235 41.543 23.562

63/91

Taksitsiz 17.981 Personel kredi kartları-YP 25 Taksitli 25 Taksitsiz Kredili mevduat hesabı-TP (gerçek ki i) * 133.673 Kredili mevduat hesabı-YP (gerçek ki i) 183 Toplam 8.321.920 10.655.567 *Kredili mevduat hesabının 543 TL’lik kısmı personele kullandırılan kredilerden olu maktadır.

17.981 25 25 133.673 183 18.977.487

Kısa, orta ve uzun vadeli ayrımı tek düzen hesap planı ve Türkiye Muhasebe Standartları’yla uyumlu olarak yapılmı tır. 31.12.2010 Tüketici kredileri-TP Konut kredisi Ta ıt kredisi htiyaç kredisi Di er Tüketici kredileri-dövize endeksli Konut kredisi Ta ıt kredisi htiyaç kredisi Di er Tüketici kredileri-YP Konut kredisi Ta ıt kredisi htiyaç kredisi Di er Bireysel kredi kartları-TP Taksitli Taksitsiz Bireysel kredi kartları-YP Taksitli Taksitsiz Personel kredileri-TP Konut kredisi Ta ıt kredisi htiyaç kredisi Di er Personel kredileri-dövize endeksli Konut kredisi Ta ıt kredisi htiyaç kredisi Di er Personel kredileri-YP Konut kredisi Ta ıt kredisi htiyaç kredisi Di er Personel kredi kartları-TP Taksitli

Kısa vadeli 195.950 6.518

Orta ve uzun vadeli 9.013.331 5.023.465

Toplam 9.209.281 5.029.983

18.616 882 169.934 3.777 280 1.458 2.039 8.069.489 4.034.476 4.035.013 421 421 7.239 33 40 7.166 104 39 65 43.736 23.629

932.497 45.719 3.011.650 208.007 199.852 3.114 1.478 3.563 19.913 1.439 11.926 6.548 146.582 111.173 35.409 12 12 32.625 1.317 1.037 36 30.235 184 184 415 415

951.113 46.601 3.181.584 208.007 199.852 3.114 1.478 3.563 23.690 1.719 13.384 8.587 8.216.071 4.145.649 4.070.422 433 433 39.864 1.350 1.077 36 37.401 13 13 288 39 249 44.151 24.044

64/91

Taksitsiz 20.107 Personel kredi kartları-YP 36 Taksitli 36 Taksitsiz Kredili mevduat hesabı-TP (gerçek ki i) * 129.500 Kredili mevduat hesabı-YP (gerçek ki i) 18 Toplam 8.450.270 9.421.082 *Kredili mevduat hesabının 852 TL’lik kısmı personele kullandırılan kredilerden olu maktadır.

20.107 36 36 129.500 18 17.871.352

Kısa, orta ve uzun vadeli ayrımı tek düzen hesap planı ve Türkiye Muhasebe Standartları’yla uyumlu olarak yapılmı tır. 31.12.2009 Tüketici kredileri-TP Konut kredisi Ta ıt kredisi htiyaç kredisi Di er Tüketici kredileri-dövize endeksli Konut kredisi Ta ıt kredisi htiyaç kredisi Di er Tüketici kredileri-YP Konut kredisi Ta ıt kredisi htiyaç kredisi Di er Bireysel kredi kartları-TP Taksitli Taksitsiz Bireysel kredi kartları-YP Taksitli Taksitsiz Personel kredileri-TP Konut kredisi Ta ıt kredisi htiyaç kredisi Di er Personel kredileri-dövize endeksli Konut kredisi Ta ıt kredisi htiyaç kredisi Di er Personel kredileri-YP Konut kredisi Ta ıt kredisi htiyaç kredisi Di er Personel kredi kartları-TP Taksitli

Kısa vadeli

Orta ve uzun vadeli

Toplam

178.671 6.253 18.513 153.905 2.182 1.654 103 425 5.307 241 5.066 7.123.669 3.112.072 4.011.597 7.949 8 133 7.808 91 91 38.850 20.122

6.261.167 3.535.133 556.424 2.169.610 312.613 280.739 13.430 18.444 16.163 1.847 14.316 139.048 26.091 112.957 28.787 1.517 1.156 26.114 57 36 21 40 40 85 85

6.439.838 3.541.386 574.937 2.323.515 314.795 282.393 13.533 18.869 21.470 2.088 19.382 7.262.717 3.138.163 4.124.554 36.736 1.525 1.289 33.922 57 36 21 131 131 38.935 20.207

65/91

Taksitsiz 18.728 Personel kredi kartları-YP 25 Taksitli 25 Taksitsiz Kredili mevduat hesabı-TP (gerçek ki i) (1) 96.299 Kredili mevduat hesabı-YP (gerçek ki i) 35 Toplam 7.453.078 6.757.960 (1) Kredili mevduat hesabının 874 TL’lik kısmı personele kullandırılan kredilerden olu maktadır.

18.728 25 25 96.299 35 14.211.038

Kısa, orta ve uzun vadeli ayrımı tek düzen hesap planı ve Türkiye Muhasebe Standartları’yla uyumlu olarak yapılmı tır. Nakdi kredilerin yabancı para bazında kırılımı hakkında bilgiler : 31.03.2011 31.12.2010 31.12.2009 TL (1) (2) 33.335.826 32.833.862 23.378.323 USD 14.704.059 14.083.288 10.272.664 EUR 8.249.613 7.092.159 5.060.622 Di er YP 727.180 666.533 558.910 Toplam 57.016.678 54.675.862 39.270.519 (1) 31 Mart 2011 tarihi itibariyle Finansal tablolarda TP olarak gösterilen Dövize Endeksli Krediler 2.703.575 TL olup, 31 Aralık 2010 tarihi itibariyle Finansal tablolarda TP olarak gösterilen Dövize Endeksli Krediler 2.161.909 TL’dir (2009: 1.593.570 TL). (2) Yabancı para takipteki krediler takibe alındıkları tarihteki kur ile sabitlenip daha sonra de erlenmedi inden yabancı para net takipteki krediler bakiyesini de içermektedir.

Nakdi kredilerin ortalama faiz oranları ve faize duyarlılıkları hakkında bilgiler : A a ıdaki ortalama faiz oranları ilgili dönem sonundaki her bir i lem için uygulanan basit faiz oranlarının anapara tutarlarıyla a ırlıklandırılması yoluyla hesaplanmı tır. 31.03.2011 12,78 4,33 4,98 4,82

(1) (2) TL (%) USD (%) EUR (%) Yen (%) (1) Ana Ortaklık Banka’ya ait de erleri yansıtmaktadır. (2) Kredi kartlarını içermemektedir

31.12.2010 12,87 4,35 4,95 4,72

31.12.2009 17,90 4,97 5,87 4,58

Donuk alacaklar hakkında bilgiler : Banka tarafından BDDK’nın “Bankalarca Kredileri ve Di er Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar için Ayrılacak Kar ılıklara li kin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik”i gere ince kredi ödemesini kar ılamada yetersiz oldu u dü ünülen veya vadesini 90 gün geçiren mü terilerin kredileri donuk alacak olarak kabul edilip takipteki kredilere sınıflanmaktadır. 31.03.2011 1.907.966 399.713 (427.297) 1.606 -

Dönem ba ı bakiyesi Dönem içinde intikal Dönem içinde tahsilat Yabancı para de erleme farkları Aktiften silinen (1)

66/91

31.12.2010 2.622.658 2.047.685 (1.594.440) 547 (1.168.484)

31.12.2009 1.745.743 2.730.926 (1.708.090) (399) (145.522)

Dönem sonu bakiyesi (1) Tahsili geçmi alacak satı larının etkisini de içermektedir

1.881.988

1.907.966

2.622.658

Ana Ortaklık Banka’nın Yönetim Kurulu' nun 15 Mart 2010 tarihinde yapılan toplantısında alınan karara göre; tasfiye hesaplarında izlenen KOB Kredileri, Bireysel Kredi ve Kredi Kartı stokundan seçilerek olu turulmu portföylerinin ihale yoluyla satı ı ile ilgili gizlilik sözle meleri çerçevesinde yapılan çalı malar sonucunda; tasfiye hesaplarında izlenen bireysel kredi portföyünden 28 ubat 2010 tarihi itibarıyla 74.606 TL nakit anapara tutarındaki kısmı 6.450 TL bedelle Standart Varlık Yönetim A. .’ne, kredi kartı portföyünün 381.973 TL nakit anapara tutarındaki kısmı 32.435 TL bedelle Giri im Varlık Yönetim A. .’ne, KOB portföyünün 224.390 TL nakit anapara tutarındaki kısmı 31.232 TL bedelle LBT Varlık Yönetim A. .’ne satılmı tır. Bu i lem sonucunda vergi ve yasal takip masrafları öncesi 11.817 TL satı geliri kaydedilmi tir. Söz konusu anapara tutarlarının 181.200 TL tutarındaki kısmı önceki dönemlerde aktiften silinmi tir. Banka’nın Yönetim Kurulu' nun 26 Mayıs 2010 tarihinde yapılan toplantısında alınan karara göre; tasfiye hesaplarında izlenen kurumsal ve ticari krediler stokundan seçilerek olu turulmu portföyün ihale yoluyla satı ı ile ilgili gizlilik sözle meleri çerçevesinde yapılan çalı malar sonucunda; tasfiye hesaplarında izlenen kurumsal ve ticari kredilerden seçilmi ; 30 Nisan 2010 tarihi itibariyle 28.328 TL hukuki ve di er masraflar dahil olmak üzere 298.741 TL tutarındaki portföy 7.518TL bedelle LBT Varlık Yönetim A. .' ne satılmı tır. Bu i lem sonucunda 5.020 TL satı geliri kaydedilmi tir. Banka' nın Yönetim Kurulu' nun 25 Kasım 2010 tarihinde yapılan toplantısında alınan karara göre; tasfiye hesaplarında izlenen KOB Kredileri, Bireysel Kredi ve Kredi Kartı stokundan seçilerek olu turulmu portföylerinin ihale yoluyla satı ı ile ilgili gizlilik sözle meleri çerçevesinde yapılan çalı malar sonucunda; tasfiye hesaplarında izlenen 31 Ekim 2010 tarihi itibarıyla; 170.867 TL nakit anapara tutarındaki Bireysel ve KOB Kredileri portföyü Giri im Varlık Yönetimi A. .’ne, 256.955 TL nakit anapara tutarındaki Kredi Kartı portföyü LBT Varlık Yönetim A. .’ne, toplam 56.045 TL bedelle satılmı tır. Bu i lem sonucunda 55.074 TL satı geliri kaydedilmi tir. Donuk alacakların teminatları hakkında bilgiler : Kurumsal, ticari ve di er krediler Tüketici kredileri Finansal kiralama Toplam

31 Mart 2011 tarihi itibariyle yayınlanan ara dönem finansal tablolar bu bilgileri içermemektedir.

31.12.2010 190.853 80.735 101.858 373.446

31.12.2009 408.112 173.030 117.649 698.791

Gayrinakdi krediler hakkında bilgiler : 31.03.2011 15.600.449 8.258.547 7.341.902 147.286 147.286 4.457.15 12.738 4.444.416 785.715 10.017

Teminat mektupları TL YP Aval ve kabul kredileri TL YP Akreditifler TL YP Di er garanti ve kefaletler TL

67/91

31.12.2010 14.947.463 7.780.097 7.167.366 165.797 165.797 3.999.873 12.337 3.987.536 579.420 5.675

31.12.2009 13.296.741 6.251.627 7.045.114 151.669 151.669 2.738.235 1.410 2.736.825 399.410 3.441

YP Toplam

Gayrinakdi kredilerin vade kırılımı hakkında bilgiler : Süresiz 8.860.897 10.059.732

31.12.2009 31.12.2010

1 Yıla Kadar 3.126.190 4.563.747

775.698 16.533.450

1-5 Yıl 3.675.396 4.250.823

31 Mart 2011 tarihi itibariyle yayınlanan ara dönem finansal tablolar bu bilgileri içermemektedir.

573.745 19.692.553

5 yıl ve üzeri 923.572 818.251

395.969 16.586.055

Toplam 16.586.055 19.692.553

4.6 Mevduata li kin Bilgiler Mevduatın/toplanan fonların vade yapısına ili kin bilgiler : 7 Gün ihbarlı

1 Aya kadar

1 Yıl ve üstü

31.03.2011

Vadesiz

Tasarruf mevduatı Döviz tevdiat hesabı -Yurtiçinde yerle ik ki iler -Yurtdı ında yerle ik ki iler Resmi kurulu lar mevduatı Ticari kurulu lar mevduatı Di er kurulu lar mevduatı Kıymetli maden depo hesabı Bankalararası mevduat -T.C. Merkez Bankası -Yurtiçi bankalar -Yurtdı ı bankalar -Katılım bankaları Di er

1.927.525 4.251.586 3.676.095 575.491 537.694 2.141.097 36.971 301.759 255.049 79.954 163.420 11.675 -

2.822 63.796 1.283.593 807 902 294 2.630.057 6.676.431 17.470 150.176 52.841 119.847 178.164 355.121 144.693 826 119.847 33.471 354.295 -

Toplam

9.451.681

183.808 9.715.460 31.106.019 3.031.229

31.12.2010

Vadesiz

7 Gün ihbarlı

1.812.754 4.514.769 3.838.021 676.748

22.181 4.586.189 10.872.860 30.503 4.023.430 11.273.139 16.092 3.864.195 9.765.581 14.411 159.235 1.507.558

210.498 528.832 250.273 278.559

37.412 262.680 149.836 112.844

114.112 722.673 341.088 381.585

17.656.006 21.356.026 18.225.086 3.130.940

320.906 2.404.752 34.853 237.777 193.023 68.087 110.663 14.273 -

14.937 60.880 - 3.069.321 6.377.905 85.306 1.478.796 45.422 149.383 419.083 163.480 357.762 4.022 149.383 61.321 159.458 -

543 143.864 288 16.774 196.727 196.727 -

3.206 65 17.917 229.668 229.668 -

70.318 990 26.252 432.534 246.138 186.396 -

397.266 12.069.366 1.600.298 344.142 1.783.898 676.009 1.093.616 14.273 -

Toplam

9.518.834

202.067 12.198.266 30.272.482 1.097.526

1-3 Ay

3-6 Ay

8.508 2.159.556 12.689.788 453.007 55.159 4.729.406 11.180.760 1.301.761 52.337 4.665.610 9.897.167 960.077

1 Aya kadar

68/91

1-3 Ay

341.684 47.919 896.071 267.597 29.076 35.798 35.798 -

3-6 Ay

6 Ay-1 Yıl

Toplam

55.315 327.628 131.478

762.001 18.055.700 852.506 22.698.806 525.456 19.908.220

196.150 125 9.269 97 19.913 205.529 205.529 -

327.050 16 124.560 4.448 28.013 181.303 181.303 -

2.790.586 587.463 12.477.779 476.759 431.602 1.330.811 225.473 1.093.663 11.675 -

617.876 1.952.847 56.058.920

6 Ay-1 Yıl

1 Yıl ve üstü

Toplam

550.948 1.366.879 55.207.002

7 Gün ihbarlı

1 Aya kadar

1 Yıl ve üstü

31.12.2009

Vadesiz

1.440.267 4.071.274 3.464.253 607.021 278.166 1.722.280 25.543 214.271 276.889 63.052 85.058 128.766 13

68.306 124.462 44.725 79.737 -

9.385.626 167.796 6.266.905 1.713.034 5.174.454 1.614.912 1.092.451 98.122 43.792 391 2.629.021 85.027 135.425 373 37.018 17.041 77.262 99.741 2.029 77.262 97.712 -

193.994 171.060 15.386.970 325.210 1.643.440 18.952.646 222.817 951.073 16.038.852 102.393 692.367 2.913.794 112 2.810 333.584 32.449 24.470 6.904.076 72 1.599 187.914 9.089 8.679 286.098 346.114 - 1.323.597 7.282 162.422 338.832 - 1.032.396 128.766 13

Toplam

8.028.690

192.768 11.735.877 18.575.049 2.083.403

907.040 1.852.058 43.374.885

3.959.921 4.808.321 4.566.618 241.703 8.313 2.410.829 24.902 523.591 90.059 433.532 -

1-3 Ay

3-6 Ay

6 Ay-1 Yıl

Toplam

DTH’ın döviz kırılımı hakkında bilgiler : 31.03.2011 15.777.318 6.529.523 823.567 23.130.408

USD EUR Di er YP Toplam

31.12.2010 13.874.813 7.076.309 749.046 21.700.168

31.12.2009 11.504.089 6.994.241 740.414 19.238.744

Mevduata uygulanan ortalama faiz oranına ili kin bilgiler : A a ıdaki ortalama faiz oranları ilgili dönem sonundaki her bir i lem için uygulanan basit faiz oranlarının anapara tutarlarıyla a ırlıklandırılması yoluyla hesaplanmı tır. TL Mevduat ve DTH (1) TL (%) USD (%) EUR (%) Yen (%) Bankalar Mevduatı (1) TL (%) USD (%) EUR (%) Yen (%) (1) Ana Ortaklık Banka’ya ait de erleri yansıtmaktadır.

69/91

31.03.2011 8,15 3,63 2,97 0,30

31.12.2010 8,71 2,78 2,54 0,30

31.12.2009 9,25 2,28 2,20 0,29

31.03.2011 8,60 1,82 -

31.12.2010 8,13 1,05 0,55 -

31.12.2009 7,13 0,17 0,19 -

Faize Duyarlılık Hakkında Bilgiler: 1 Aya kadar

31.03.2011 Bankalar mevduatı TL Mevduat ve DTH

31.12.2010 Bankalar mevduatı TL Mevduat ve DTH 31.12.2009 Bankalar mevduatı TL Mevduat ve DTH

1-3 Ay

3-12 Ay

5 Yıl ve üzeri

1-5 Yıl

Faizsiz

313.908

374.056

206.499

76.355

104.944

33.128.804

9.946.533

2.054.137

370.383

31.620

1 Aya kadar

1-3 Ay

3-12 Ay

5 Yıl ve üzeri

1-5 Yıl

571.638

367.371

219.328

328.878

36.476.310

6.290.441

933.054

366.958

1 Aya kadar

1-3 Ay

3-12 Ay

103.660

530.897

257.905

257.906

27.001.728

4.987.866

1.619.626

556.231

1.330.811

9.196.632 54.728.109

Faizsiz 193.023

Toplam 1.783.898

30.530 9.325.811 53.423.104 5 Yıl ve üzeri

1-5 Yıl

255.049

Toplam

Faizsiz -

276.889

Toplam 1.323.597

134.036 7.751.801 42.051.288

4.7 Alınan kredilerin vade ayrımına göre gösterilmesi 31.03.2011 Kısa vadeli Orta ve uzun vadeli Toplam

31.12.2010

31.12.2009

TP 1.116.420

TP 4.430.616

TP 1.510.635

YP 4.099.579

TP 900.249

YP 4.119.320

499.191

4.114.207

515.977

3.946.880

516.906

823.751

1.615.611

8.544.823

2.026.611

8.046.459

1.417.155

4.953.071

4.8 Faize duyarlılık hakkında bilgiler Mevduata ödenen faizin vade yapısına göre gösterimi a a ıdaki gibidir. 31.03.2011 Hesap adı

Vadeli mevduat

1 aya kadar

3 aya kadar

6 aya kadar

1 yıla kadar

1 yıldan uzun

Birikimli mevduat

Toplam

Türk parası Bankalar mevduatı

6.485

6.531

Tasarruf mevduatı

72.022

222.205

6.605

844

8.926

310.613

Resmi mevduat

117

667

257

1.043

Ticari mevduat

47.235

121.919

11.197

134

2.071

182.579

Di er mevduat

2.987

25.346

4.583

32.975

122.361

376.622

22.642

981

11.055

533.741

612

36.331

78.994

5.238

2.570

4.803

128.569

Bankalar mevduatı

1.527

3.037

463

2.514

1.542

9.083

Kıymetli maden

612

37.973

82.036

5.709

5.093

6.357

137.801

Toplam Yabancı Para DTH

Toplam

70/91

Genel toplam

31.12.2010 Hesap adı

692

Vadeli mevduat

160.334

1 aya kadar

458.658

3 aya kadar

28.351

6 aya kadar

6.074

1 yıla kadar

17.412

1 yıldan uzun

Birikimli mevduat

671.542

Toplam

Türk parası Bankalar mevduatı

2.053

3.800

122

13.452

19.482

Tasarruf mevduatı

871

319.239

917.145

19.305

6.255

10.906

1.273.721

Resmi mevduat

1.104

4.849

100

6.079

Ticari mevduat

12.101

162.568

328.469

10.640

1.305

2.508

517.591

Di er mevduat

5.680

53.658

1.557

61.005

15.025

492.391

1.304.176

31.517

7.719

27.050

1.877.878

5.556

114.748

228.147

33.358

9.632

26.267

591

418.299

Bankalar mevduatı

5.523

5.372

6.884

9.852

6.523

34.154

Kıymetli maden

323

430

Toplam

5.556

120.594

233.542

40.258

19.505

32.837

591

452.883

Genel toplam

20.581

612.985

1.537.718

71.775

27.224

59.887

591

2.330.761

Toplam Yabancı Para DTH

31.12.2009 Hesap adı

Vadeli mevduat

1 aya kadar

3 aya kadar

6 aya kadar

1 yıla kadar

1 yıldan uzun

Birikimli mevduat

Toplam

Türk parası Bankalar mevduatı

1.900

2.263

318

794

318

5.599

Tasarruf mevduatı

999

414.995

1.149.764

25.412

12.840

16.278

1.620.288

Resmi mevduat

1.867

3.780

610

6.353

Ticari mevduat

14.288

218.607

353.723

32.898

3.543

3.394

626.453

Di er mevduat

4.371

30.847

6.466

264

170

42.118

17.187

642.103

1.538.120

65.187

17.444

20.770

2.300.811

6.003

206.904

229.202

36.145

13.610

59.374

1.269

552.507

Bankalar mevduatı

18.944

4.179

4.885

12.942

40.950

Kıymetli maden

206

100

350

6.003

226.054

233.394

41.042

26.571

59.474

1.269

593.807

23.190

868.157

1.771.514

106.229

44.015

80.244

1.269

2.894.618

Toplam Yabancı Para DTH

Toplam Genel toplam

4.9 li kili Taraflarla

lemlere li kin Bilgiler

5411 Sayılı Bankacılık Kanunu’nun 49’uncu maddesinde tanımlanan taraflar, Grup üst düzey yöneticileri ve yönetim kurulu üyeleri ili kili taraflar olarak kabul edilmi tir. A a ıdaki tabloda önemli finansal tablo kalemleri için ili kili tarafların dönem sonlarında henüz sonuçlanmamı (vadesi gelmemi ) i lemlerinin toplamı konusunda bilgi verilmektedir. 71/91

31.03.2011

31.12.2010

Tutar

Toplam çindeki Payı

1,4%

1.234.352

2,3%

619.400

1,6%

847.948

4,0%

755.890

3,8%

606.281

3,7%

17.874

1,4%

87.820

1,1%

75.348

0,8%

14,2%

9.658.342

17,5%

5.433.338

12,5%

337.412

14,5%

352.290

12,2%

Tutar Nakdi krediler Gayrinakdi krediler Alınan faiz ve komisyon gelirleri

31.12.2009

Toplam çindeki Payı

Mevduat Mevduat faiz gideri

5. HRAÇCININ MEVCUT SERMAYES HAKKINDA B LG 5.1. Çıkarılmı Sermayesi: Çıkarılmı Sermaye Tutarı: 4.347.051.284 TL Kayıtlı Sermaye Tavanı: 5.000.000.000 TL 5.2. Son genel kurul toplantısı ve son durum itibariyle sermayedeki veya toplam oy hakkı içindeki payları do rudan veya dolaylı olarak %5 ve fazlası olan gerçek ve tüzel ki iler ayrı olarak gösterilmek kaydıyla ortaklık yapısı: Yapı Kredi' nin %81,80 oranındaki hissesi Koç Finansal Hizmetler A. .' ye aittir. Koç Finansal Hizmetler, UniCredit ve Koç Grubu' nun e it oranlı (%50-%50) bir ortaklı ıdır. Kalan %18,20’lik pay ise halka açıktır. 27 Mayıs 2011 tarihi itibariyle Bankamız Ortaklık Yapısı Orta ın Ticaret Unvanı/Adı Soyadı

Sermayedeki Tutarı (TL)

Sermayedeki Payı (%)

3.555.712.396,07

81,80

791.338.887,93

18,20

4.347.051.284,00

100,00

KOÇ F NANSAL H ZMETLER A. . D

ER ORTAKLAR

TOPLAM

31 Mart 2011 tarihi itibariyle Bankamız Ortaklık Yapısı (Son Genel Kurul Toplantısı) Orta ın Ticaret Unvanı/Adı Soyadı

Sermayedeki Tutarı (TL)

Sermayedeki Payı (%)

3.555.712.396,07

81,80

791.338.887,93

18,20

4.347.051.284,00

100,00

KOÇ F NANSAL H ZMETLER A. . D

ER ORTAKLAR

TOPLAM

5.3. hraçcının yönetim hakimiyetine sahip olanların adı, soyadı, ticaret unvanı, yönetim hakimiyetinin kayna ı ve bu gücün kötüye kullanılmasını engellemek için alınan tedbirler: Orta ın Ticaret Unvanı/Adı Soyadı KOÇ F NANSAL H ZMETLER A. .

Sermayedeki Tutarı (TL) 3.555.712.396,07

Sermayedeki Payı (%) 81,80

72/91

Kontrolün Kayna ı Pay sahipli i

Tedbirler

TTK ve SPK hükümleri dı ında alınmı bir tedbir yoktur.

Bankanın hakim orta ı durumunda olan Koç Finansal Hizmetler A. .’nin % 50 hissesi Koç Grubu’na, % 50 hissesi UniCredit Bank Austria AG’nin sahipli indedir. Koç Finansal Hizmetler A. .’nin yönetimi Koç Grubu’nun ve UniCredit Grubu’nun e it yönetimindedir. Bankanın Yönetim Kurulu üyeleri Koç Finansal Hizmetler A. .’ni temsilen seçilmekte olup yönetim kurulunda görev yapan 10 üyeden 5 üye Koç Grubu tarafından, 5 üye ise UniCredit Grubu tarafından belirlenmektedir. 5.4. Sermayeyi temsil eden paylara ili kin bilgi: Grubu

Nama/ Hamiline

Beher Payın Nominal De eri (TL)

Toplam Nominal De er (TL)

Sermayeye Oranı (%)

mtiyaz Türü

mtiyaz Yok *Bankamız ana sözle mesinin “Sermaye” ba lıklı 8.maddesinde belirtildi i üzere nominal de eri 1 kuru olan 67 adet hisse hamiline yazılıdır. Grup Yok

Nama*

0,01

4.347.051.284,00

100,00

5.5. hraçcının yönetim hakimiyetinde de i ikli e yol açabilecek anla malar hakkında bilgi: YOKTUR. 5.6. Sermayeyi temsil eden payların herhangi bir borsada i lem görüp görmedi i hakkında bilgi: Banka' nın halka açık olan hisseleri stanbul Menkul Kıymetler Borsası’nda i lem görmekte olup, bu hisseleri temsil eden Global Depo Sertifikaları (GDR) Londra Menkul Kıymetler Borsası' nda kotedir. Kote Edildi i/ lem Görmeye Ba ladı ı Tarih

lgili Piyasanın/Borsanın Bulundu u Ülke

Hisse Senedi

28.05.1987

Türkiye

MKB

GDR

26.06.1997

ngiltere

London Stock Exchange

Kote Edilen Sermaye Piyasası Aracının Türü

73/91

lgili Piyasanın/Bors anın smi

Piyasanın/B orsanın lgili Pazarı Ulusal Pazar Tezgah üstü piyasa

6. YÖNET M VE ORGAN ZASYON YAPISINA L K N B LG LER 6.1. hraçcının genel organizasyon eması:

6.2. hraçcının yönetim kurulu üyelerine ili kin bilgiler:

Adı Soyadı Tayfun Bayazıt

Gianni Franco G. Papa

Görevi Yönetim Kurulu Ba kanı

Adresi Yapı Kredi Plaza D Blok, 34330, Leventstanbul

Yönetim Kurulu Yapı Kredi Ba kan Vekili, Plaza D Blok, Denetim Komitesi 34330, Ba kanı, Kredi LeventKomitesi Üyesi, stanbul Kurumsal Yönetim Komitesi Üyesi

Temsil Etti i Tüzel Ki ilik

KFH

Ortaklık Dı ında Üstlendi i Görevler Koç Holding A. . Bankacılık ve Sigorta Grubu Ba kanı, Koç Finansal Hizmetler A. . Yönetim Kurulu Ba kanı, Yapı ve Kredi Bankası mali i tirakleri Yönetim Kurulu Ba kanlıkları, Unicredit Menkul De erler A. . Yönetim Kurulu Ba kanı UniCredit S.p.A Kıdemli dari Ba kan Yardımcısı, UniCredit Bank Avusturya AG dare Heyeti Ba kanı, Koç Finansal Hizmeler A. . Yönetim Kurulu Ba kan Vekili, UniCredit Menkul De erler A. . Yönetim Kurulu Üyesi

74/91

Görev Süresi / Kalan Görev Süresi

Sermaye Payı (TL) (%)

1 Yıl/10 Ay

H.Faik Açıkalın

Yönetim Kurulu Murahhas Üyesi, Genel Müdür, Kredi Komitesi Ba kanı, cra Komitesi Ba kanı

Yapı Kredi Plaza D Blok, 34330, Leventstanbul

Yönetim Kurulu Murahhas Üyesi, Genel Müdür Vekili, Kredi Komitesi Ba kan Vekili, cra Komitesi Ba kan Vekili Yönetim Kurulu Üyesi, Kurumsal Yönetim Komitesi Üyesi

Yapı Kredi Plaza D Blok, 34330, Leventstanbul

Yönetim Kurulu Üyesi, Denetim Komitesi Üyesi, Kredi Komitesi Üyesi

Yapı Kredi Plaza D Blok, 34330, Leventstanbul

Vittorio Giovanni Maria Ogliengo

Yönetim Kurulu Üyesi, Kredi Komitesi Yedek Üyesi

Yapı Kredi Plaza D Blok, 34330, Leventstanbul

Ahmet Fadıl Ashabo lu

Yönetim Kurulu Üyesi

Yapı Kredi Plaza D Blok, 34330, Leventstanbul

Carlo Vivaldi

Osman Turgay Durak

F.Füsun Akkal Bozok

Massimiliano Fossati

Francesco Giordano

Yapı Kredi Plaza D Blok, 34330, Leventstanbul

Yönetim Kurulu Üyesi, Kredi Komitesi Üyesi

Yapı Kredi Plaza D Blok, 34330, Leventstanbul

Yönetim Kurulu Üyesi, Denetim Komitesi Üyesi, Kredi Komitesi Yedek Üyesi

Yapı Kredi Plaza D Blok, 34330, Leventstanbul

KFH

Koç Finansal Hizmetler A. . cra Ba kanı ve Murahhas Üyesi, Yapı ve Kredi Bankası mali i tirakleri Yönetim Kurulu Ba kan ve Üyelikleri, Unicredit Menkul De erler A. . Yönetim Kurulu Üyesi Koç Finansal Hizmetler A. . cra Ba kanı Vekili ve Murahhas Üyesi, Yapı ve Kredi Bankası mali i tirakleri Yönetim Kurulu Üyelikleri Koç Holding A. . CEO, Koç Finansal Hizmetler A. . Yönetim Kurulu Üyesi ve Koç Grubu irketleri Yönetim Kurulu Üyelikleri Koç Finansal Hizmetler A. . Yönetim Kurulu Üyesi, Yapı Kredi B Tipi Yatırım Ortaklı ı A. . Yönetim Kurulu Üyesi, Sabancı Üniversitesi Ö retim Görevlisi UniCredit S.p.A Finasman ve Danı manlık Bölümü Ba kanı, Koç Finansal Hizmetler A. . Yönetim Kurulu Üyesi, Unicredit Menkul De erler A. . Yönetim Kurulu Ba kan Vekili Koç Holding A. . CFO, Koç Grubu irketleri Yönetim Kurulu Üyelikleri, Koç Finansal Hizmetler A. . Yönetim Kurulu Üyesi, Yapı ve Kredi Bankası i tirakleri Yönetim Kurulu Üyelikleri, Unicredit Menkul De erler A. . Yönetim Kurulu Üyesi UniCredit Bank Austria AG-Risk Yönetiminden sorumlu üst düzey yönetici (CRO), Koç Finansal Hizmetler A. . Yönetim Kurulu Üyesi UniCredit Bank Avusturya dare Heyeti Üyesi ve Ba Mali sorumlusu, Koç Finansal Hizmetler A. . Yönetim Kurulu Üyesi

1 Yıl/10 Ay

Bankamız Yönetim Kurulu Üyeleri hakim orta ımız Koç Finansal Hizmetler A. .’ni temsilen 31 Mart 2011 tarihinde yapılan 2010 yılı ola an genel kurul toplantısında seçilmi olup, 2011 yılı hesaplarının görü ülece i ola an genel kurul toplantısına kadar görev yapacaklardır. 75/91

6.3. hraçcının denetçilerine ili kin bilgiler: Adı Soyadı

Adil Giray Öztoprak Abdullah Geçer

Adresi

Ortaklık Dı ında Üstlendi i Görevler

Yapı Kredi Plaza D Blok, 34330, Leventstanbul

Yapı Kredi i tirakleri Denetim Kurulu Üyelikleri, Serbest Yeminli Mali Mü avir Koç Holding A. . Yapı Kredi ve Koç Holding Nakka tepe, Azizbey Sokak i tirakleri Denetim Kurulu No: 1 Üyelikleri, Koç Holding A. . Kuzguncuk stanbul Denetim Grubu Koordinatörlü ü

Görev Süresi / Kalan Görev Süresi 1 Yıl/10 Ay 1 Yıl/10 Ay

6.4. Yönetimde söz sahibi olan personele ili kin bilgiler: Adı Soyadı

Görevi

H. Faik Açıkalın

Carlo Vivaldi

Stefano Perazzini Mehmet Alpkaya

Güray

Zeynep Somer

Nazan

Mert Öncü Mehmet Ermert

Murat

Süleyman Cihangir Kavuncu Cemal Sanal

Aybars

Marco Cravario

Adresi

Yönetim Kurulu Murahhas Üyesi, Genel Müdür, Kredi Komitesi Ba kanı, cra Komitesi Ba kanı

Yapı Kredi Plaza D Blok, 34330, Leventstanbul

Yönetim Kurulu Murahhas Üyesi, Genel Müdür Vekili, Kredi Komitesi Ba kan Vekili, cra Komitesi Ba kan Vekili

Yapı Kredi Plaza D Blok, 34330, Leventstanbul

Ortaklık Dı ında Üstlendi i Görevler Koç Finansal Hizmetler A. . cra Ba kanı ve Murahhas Üyesi, Yapı ve Kredi Bankası mali i tirakleri Yönetim Kurulu Ba kan ve Üyelikleri, Unicredit Menkul De erler A. . Yönetim Kurulu Üyesi Koç Finansal Hizmetler A. . cra Ba kanı Vekili ve Murahhas Üyesi, Yapı ve Kredi Bankası mali i tirakleri Yönetim Kurulu Üyelikleri

Yapı Kredi Plaza D Genel Müdür Yardımcısı Blok, 34330, Levent( ç Denetim Yönetimi) stanbul Genel Müdür Yardımcısı Yapı Kredi Plaza D (Kurumsal Bankacılık Blok, 34330, LeventSatı Yönetimi) stanbul Genel Müdür Yardımcısı Yapı Kredi Plaza D (Perakende Bankacılık Blok, 34330, LeventYönetimi), cra Komitesi stanbul Üyesi Genel Müdür Yardımcısı Yapı Kredi Plaza D (Hazine Yönetimi), cra Blok, 34330, LeventVOB -Denetçi Komitesi Üyesi stanbul Genel Müdür Yardımcısı Yapı Kredi Plaza D (Kurumsal Kimlik ve Blok, 34330, Leventleti im Yönetimi) stanbul Genel Müdür Yardımcısı Yapı Kredi Plaza D ( nsan Kaynakları Blok, -34330, Yönetimi), cra Komitesi Levent-- stanbul Üyesi Yapı Kredi Plaza D Genel Müdür Yardımcısı Blok, 34330, Levent(Hukuk Yönetimi) stanbul Genel Müdür Yardımcısı Yapı Kredi Plaza D Yapı ve Kredi Bankası A. . Mali (Finansal Planlama Mali Blok, 34330, Levent- i tiraklerinde Yönetim Kurulu ler ve Kontrol stanbul Üyelikleri

76/91

Sermaye Payı (TL) (%)

Yönetimi), cra Komitesi Üyesi Genel Müdür Yardımcısı Yapı Kredi Plaza D Yapı ve Kredi Bankası A. . Mali (Özel Bankacılık ve Blok, 34330, LeventMert Yazıcıo lu i tiraklerinde Yönetim Kurulu Varlık Yönetimi), cra stanbul Üyelikleri Komitesi Üyesi Genel Müdür Yardımcısı Yapı Kredi Plaza D Yapı ve Kredi Bankası A. . Mali (Kurumsal ve Ticari Blok, 34330, LeventMert Güvenen i tiraklerinde Yönetim Kurulu Bankacılık Yönetimi), stanbul Üyelikleri cra Komitesi Üyesi Yapı Kredi Plaza D Mehmet Erkan Genel Müdür Yardımcısı Blok, 34330, LeventÖzdemir (Uyum Ofisi) stanbul Genel Müdür Yardımcısı Yapı Kredi Plaza D Yapı ve Kredi Bankası A. . Mali Wolfgang Schilk (Risk Yönetimi), cra Blok, 34330, Levent- i tiraklerinde Yönetim Kurulu Komitesi Üyesi stanbul Üyelikleri Genel Müdür Yardımcısı Yapı Kredi Plaza D Selim Hakkı Kredi Garanti Fonu A. . (Perakende Krediler Blok, 34330, LeventTezel Yönetim Kurulu Üyesi Yönetimi) stanbul Genel Müdür Yardımcısı Yapı Kredi Plaza D Emine Yüksel (Bilgi Sistemleri ve Blok, 34330, LeventRizeli Operasyon Yönetimi), stanbul cra Komitesi Üyesi Genel Müdür Yardımcısı Yapı Kredi Plaza D Yapı Kredi Faktoring A. . Feza Tan (Kurumsal ve Ticari Blok, 34330, LeventYönetim Kurulu Üyeli i Krediler Yönetimi) stanbul Genel Müdür Yardımcısı Yapı Kredi Plaza D Yakup Do an (Alternatif Da ıtım Blok, 34330, LeventKanalları Yönetimi) stanbul

6.5. Yönetim ve denetim kurulu üyeleri ile yönetimde söz sahibi personelin ihraçcıya kar ı görevleri ile ahsi çıkarları veya di er görevleri arasında bulunan olası çıkar çatı maları hakkında bilgi: YOKTUR. 6.6. Son 5 yıllık süreci kapsayacak ekilde, ihraçcının yönetim kurulu üyeleri ile yönetimde yetkili olan personelden alınan, ilgili ki iler hakkında yüz kızartıcı suçlardan dolayı muhatap kalınmı cezai kovu turma ve/veya hükümlülü ünün ve irket i leri ile ilgili olarak taraf olunan dava konusu hukuki uyu mazlık ve/veya kesinle mi hüküm bulunup bulunmadı ına ili kin bilgi: YOKTUR. 6.7. hraçcının denetimden sorumlu komite üyelerinin adı, soyadı ve bu komitenin görev esasları hakkında bilgi: Denetim Komitesi35 Adı Soyadı

Görevi

Gianni Franco G. Papa

Ba kan

Francesco Giordano

Adresi Unicredit Bank Austria AG, Schottengase 6-8, 1010 Vienna - Austria

Komite Üyesi Unicredit Bank Austria AG, Schottengase 6-8, 1010 Vienna - Austria

Bankacılık Kanunu’nun 24 üncü maddesi uyarınca kurulan komitedir.

77/91

Fatma Füsun Akkal Bozok

Komite üyesi Yapı Kredi Plaza, Çamlık Sokak, D Blok, 34330 Levent stanbul

Denetim Komitesi’nin Görevleri Denetim komitesi, yönetim kurulu adına bankanın iç sistemlerinin etkinli ini ve yeterlili ini, bu sistemler ile muhasebe ve raporlama sistemlerinin Kanun ve ilgili düzenlemeler çerçevesinde i leyi ini ve üretilen bilgilerin bütünlü ünü gözetmek, ba ımsız denetim kurulu ları ile derecelendirme, de erleme ve destek hizmeti kurulu larının yönetim kurulu tarafından seçilmesinde gerekli ön de erlendirmeleri yapmak, yönetim kurulu tarafından seçilen ve sözle me imzalanan bu kurulu ların faaliyetlerini düzenli olarak izlemek, Kanuna istinaden yürürlü e giren düzenlemeler uyarınca konsolidasyona tâbi ortaklıkların iç denetim faaliyetlerinin konsolide olarak sürdürülmesini ve e güdümünü sa lamakla görevli ve sorumludur. cra Kurulu Üyeleri Adı Soyadı

Görevi

Faik Açıkalın

Ba kan

Carlo Vivaldi

Adresi Yapı Kredi Plaza, Çamlık Sokak, D Blok, 34330 Levent stanbul

Ba kan Vekili Yapı Kredi Plaza, Çamlık Sokak, D Blok, 34330 Levent stanbul

Marco Cravario

Üye

Yapı Kredi Plaza, Çamlık Sokak, D Blok, 34330 Levent stanbul

Mert Yazıcıo lu

Uye

Yapı Kredi Plaza, Çamlık Sokak, D Blok, 34330 Levent stanbul

Mert Güvenen

Üye

Yapı Kredi Plaza, Çamlık Sokak, D Blok, 34330 Levent stanbul

Zeynep Nazan Somer

Üye

Yapı Kredi Plaza, Çamlık Sokak, D Blok, 34330 Levent stanbul

Mert Öncü

Üye

Yapı Kredi Plaza, Çamlık Sokak, D Blok, 34330 Levent stanbul

Süleyman Cihangir Kavuncu

Üye

Yapı Kredi Plaza, Çamlık Sokak, D Blok, 34330 Levent stanbul

Wolfgang Schilk

Üye

Yapı Kredi Plaza, Çamlık Sokak, D Blok, 34330 Levent stanbul

Yüksel Rizeli

Üye

Yapı Kredi Plaza, Çamlık Sokak, D Blok, 34330 Levent stanbul

cra Kurulu’nun Görevleri cra Kurulu Banka’nın ve i tiraklerin icra açısından yönetim karar alma merkezi olarak, öncelikli konular hakkında mü terek karar alınması, Üst Yönetimde bilgi payla ımının sa lanması, genç yeteneklere yönelik fırsatların belirlenmesi ve güçlü takım ruhuna destek olunması amacıyla görev yapar. Kurul, Yönetim Kurulu tarafından belirlenmi yetkiler çerçevesinde hareket eder ve alınan kararlar, gerekli durumlarda, ilgili Komitelerin onayına sunulur. Kurul temel olarak Grup stratejisinin belirlenmesi, Banka’nın yapısal risk yönetimi ilkelerinin, politikalarının ve fiyatlamasının belirlenmesi, segment ve alt-segment bazında yeni ürünlerin de erlendirilmesi ve yeni ürünlerin onaylanması, kredi, operasyonel ve piyasa risklerinin incelenmesi, Banka’nın ticari politika ve ilkelerinin, ekonomik ve bütçe hedeflerine uygun oldu unun onaylanması, bütçe ve ticari faaliyetlerin sonuçları ile mukayeseli olarak ticari performansın tetkik edilmesi, mü teri memnuniyetinin de erlendirilmesi ve geli tirilmesi, tüm yönetimlerin pazarlama aktivitelerinin koordine edilmesi, Banka’nın yıllık proje planının onaylanması ve proje planında belirlenmi önceliklerin ve stratejilerin Banka stratejisi ile uyumlu oldu unun takip edilmesi, önemli 78/91

organizasyonel de i ikliklerin de erlendirilmesi ve Banka’nın iç ve dı ileti im planının de erlendirilmesi ve onaylanmasından sorumludur. cra Kurulu aynı zamanda Aktif ve Pasif Yönetimi ile ilgili sorumluluk ve fonksiyonlarını (Banka’nın yapısal risk yönetimi ilkelerinin ve politikalarının tanımlanması, Yönetim Kurulu’nun risk algı kurallarına uyumlu olarak piyasa risk profili yönetim stratejisinin belirlenmesi, iç ve dı transfer faizleri dahil Banka faiz oranlarının belirlenmesi, mevduat hesabı faiz oranlarının belirlenmesi, gözden geçirilmesi, Yönetim Kurulu tarafından belirlenmi kurallar çerçevesinde Banka mali tablolarına yansıyan piyasa risk hacminin en iyi seviyeye getirilmesi, piyasa risk ve likidite risk limitlerinin belirlenmesi, risk yönetimi operasyonel prensiplerinin belirlenmesi ve risk ölçüm ve kontrol modellerinin onaylanması, yeni ticari ürünlerin onaylanması, kredi, piyasa ve operasyonel risklerin gözden geçirilmesi) toplantılarında yerine getirmektedir. Kredi Komitesi Adı Soyadı H. Faik Açıkalın Carlo Vivaldi Gianni Franco G. Papa F. Füsun Akkal Bozok Massimiliano Fossati Vittorio Giovanni Maria Ogliengo Francesco Giordano

Görevi Ba kan Ba kan Vekili Üye Üye Üye Yedek Üye Yedek Üye

Adresi Yapı Kredi Plaza, Çamlık Sokak, D Blok, 34330 Levent stanbul Yapı Kredi Plaza, Çamlık Sokak, D Blok, 34330 Levent stanbul Unicredit Bank Austria AG, Schottengase 6-8, 1010 Vienna - Austria Yapı Kredi Plaza, Çamlık Sokak, D Blok, 34330 Levent stanbul Unicredit Bank Austria AG, Schottengase 6-8, 1010 Vienna - Austria UniCredit Group, Via S.Protaso, 3 , 20121 Milan, Italy Unicredit Bank Austria AG, Schottengase 6-8, 1010 Vienna - Austria

Kredi Komitesi’nin Görevleri Kredi Komitesi, kredi politikası, ekonomik hedefler ve Banka kredi portföyünün genel risk profiline uygun olarak, Banka’nın kredi tahsis faaliyetleri için kılavuz olu turmak, yetki limitleri dahilinde kredi tahsisi yapmak veya delege edilmi yetkinin üstündeki krediler için Yönetim Kurulu’na görü bildirmek, yetki limitleri dahilinde gerekti inde ana para-faiz indirimi de yaparak geri ödenmeyen kredilerin yeniden yapılandırılma artlarını belirlemek, delege edilmi yetki üstündeki kredilerin yeniden yapılandırılmasıyla ilgili olarak Yönetim Kurulu’na görü bildirmek, kredi skorlama ve izleme sistemlerine ili kin parametreleri belirlemek ve Yönetim Kurulu tarafından krediler konusunda kendisine atanan görevleri yerine getirmek olan bir danı ma ve karar kuruludur. Yönetim Kurulu, Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu’nca belirlenen esaslara uygun olarak, Kredi Komitesi’nin borç verme usulleri ve karar alma mekanizmasına ili kin esasları belirler. lgili kanunlara ve mevzuata göre, Komite Genel Müdür, Genel Müdür Vekili ve üç Yönetim Kurulu Üyesi olmak üzere be asil üyeden ve Yönetim Kurulu Üyesi olan iki yedek üyeden olu maktadır. Risk Yönetimi’nden sorumlu Genel Müdür Yardımcısı toplantılara davet üzerine katılabilmektedir. Komitenin kararları oybirli i ile alındı ı takdirde do rudan, ço unluk oy ile alındı ı takdirde mutlaka Yönetim Kurulu onayı sonrasında uygulanabilir.

79/91

6.8. hraçcının kurumsal yönetim ilkelerine uygun hareket edip etmedi ine dair açıklama, kurumsal yönetim ilkeleri kar ısındaki durumu, kurumsal yönetim ilkelerine uyum raporunun bulundu u web sitesi ve kurumsal yönetim ilkelerine uyulmuyorsa bunun nedenine ili kin gerekçeli açıklama: Yapı Kredi, Sermaye Piyasası Kurulu tarafından belirlenen Kurumsal Yönetim lkeleri’ne azami ölçüde uyum sa lamaya özen göstermekte ve bu alanda geli ime odaklı olarak faaliyetlerini sürdürmektedir. Bu kapsamda Yapı Kredi’nin ba lattı ı giri imlerden biri de 2010 yılında kurumsal yönetime ili kin yapı ve süreçler ile effaflı ın geli tirilmesine yönelik olarak Kurumsal Yönetim Komitesi’nin kurulmasıdır. Banka, Kurumsal Yönetim lkeleri kapsamındaki gerekli birçok politika ve önlemi hayata geçirmi ve sonuç olarak kurumsal yönetim derecelendirme notunu son iki yılda 8,02’den, (10 üzerinden) 8,78’e yükseltmi tir. SAHA Kurumsal Yönetim ve Kredi Derecelendirme Hizmetleri A. . tarafından belirlenen Kurumsal Yönetim derecelendirme notlarının ba lıklar itibariyle da ılımı a a ıdaki tabloda verilmektedir. Ana Ba lıklar Pay Sahipleri Kamuyu Aydınlatma ve effaflık Menfaat Sahipleri Yönetim Kurulu Toplam

A ırlık 0,25 0,35 0,15 0,25 1,00

2008 8,29 8,11 9,50 6,74 8,02

2009 8,56 8,83 9,50 7,13 8,44

2010 8,72 9,17 9,67 7,74 8,78

SPK’nın belirlemi oldu u Kurumsal Yönetim lkeleri uygulanmakta, uygulanmayan hususlar olur ise gerekçeleri ile birlikte Kurumsal Yönetim lkeleri Uyum Raporu’nda açıklanmaktadır. Kurumsal Yönetim lkeleri çerçevesinde hazırlanan Kurumsal Yönetim lkeleri Uyum Raporları ve SAHA Kurumsal Yönetim ve Kredi Derecelendirme Hizmetleri A. . tarafından düzenlenen Kurumsal Yönetim Derecelendirme Raporları’na, http://www.yapikredi.com.tr/tr-TR/yatirimci_iliskileri/kurumsal_yonetim_raporu.aspx?q=45 adresinden ula ılabilmektedir. 7. GRUP HAKKINDA B LG LER 7.1.; hraçcının dahil oldu u grup hakkında özet bilgi, grup irketlerinin faaliyet konuları, ihraçcı ile olan ili kileri ve ihraçcının grup içerisindeki konumu hakkında açıklama: Yapı Kredi’nin ana hissedarı, sahip oldu u %81,80 oranındaki hisse ile Koç Grubu ve UniCredit Grup arasında %50-%50 e it oranlı bir ortaklık olan Koç Finansal Hizmetler A. .’dir. Koç Grubu (Koç Holding): Kökleri 1926 yılına uzanan, Koç Toplulu u, cirosu, ihracatı, MKB’deki payı ve çalı an sayısı ile Türkiye’nin en büyük irketler toplulu udur. 2002-2010 yılları arasında ABD doları bazında kaydetti i ortalama %23 büyüme sonucu Avrupa’nın halka açık en büyük 71’inci, dünyanın en büyük 273’üncü irketi olan Koç Holding, yurt içi ve yurt dı ındaki lider pozisyonlarıyla faaliyetlerini yüksek büyüme potansiyeli vadeden ve 80/91

güçlü rekabet avantajlarının bulundu u enerji, otomotiv, dayanıklı tüketim ve finans sektörlerinde yo unla tırmaktadır. Koç Grubu’nun faaliyette bulundu u sektörler36; Enerji; Koç Toplulu u enerji sektöründeki liderli ini, Türkiye’nin tek ve Geli mekte Olan Avrupa Bölgesinin en büyük rafinerisi olan Tüpra ’ın alımı ile peki tirmi ve mevcut LPG ve petrol ürünleri da ıtım a ları ile önemli sinerjiler yakalamayı ba armı tır. Koç Toplulu u, LPG da ıtımında lider durumdadır ve akaryakıt da ıtımında son yıllardaki kuvvetli büyümesi sonucu üçüncü sırada yer almaktadır. Otomotiv; Türkiye’de üretilen tüm motorlu araçların %52' si Koç Toplulu u tarafında üretilmektedir ve ihraç edilen tüm motorlu araçların takriben %50’si yine Koç Toplulu u tarafından gerçekle tirilmektedir. Ford, Fiat ve Case New Holland gibi uluslararası otomotiv üreticilerle kurulan güçlü ve köklü ortaklıklarla Koç Toplulu u Türkiye’nin en büyük otomotiv oyuncusu durumuna gelmi tir. Dü ük maliyetli, yüksek kaliteli üretim özellikleriyle Topluluk önümüzdeki yıllarda önemli uluslararası markalar için büyük bir üretim merkezi haline gelmeyi hedeflemektedir. Topluluk ayrıca Türkiye’nin en büyük perakende otomotiv da ıtım a ına da sahiptir. Dayanıklı Tüketim; Toplulu un uzun yıllardır lider konumunda bulundu u sektörler arasında dayanıklı tüketim bulunmaktadır. Yurtiçinde, beyaz e yada %50 pazar payı ile büyük bir farkla lider konumundadır. Koç Toplulu unun bu güçlü konumu en yaygın ve köklü da ıtım a ına sahip olmak ve rekabetçi fiyatlar ile yüksek kaliteli ürünler satmaktan kaynaklanmaktadır. Koç Toplulu u yurtiçindeki ba arısını global platforma da ta ımı tır. 100’ün üzerinde ülkeye ihracat yapan Topluluk, Rusya, Romanya ve Çin gibi dü ük maliyetli ülkelerde üretim yapmakta; Avrupa’daki piyasa payını gerek ihraç ürünleri gerekse satın aldı ı irketler yoluyla artırmaktadır. Finans; Avrupa’nın en büyük finansal hizmetler grupları arasında olan talyan Unicredit ile e it ortaklık kuran Koç Toplulu u, 2005 yılında Yapı ve Kredi Bankası’nı satın alarak Türkiye’nin köklü finansal hizmetler gruplarından birini bünyesine dahil etmi tir.. Unicredit’in perakende bankacılık ve risk yönetimi alanındaki uzmanlıkları, Koç Toplulu u’nun itibarı ve derin yerel piyasa bilgisi ile Yapı ve Kredi Bankası’nın bireysel ve KOB bankacılı ındaki konumu ve geni ube a ı sayesinde Koç Toplulu u finansal hizmetler alanında da liderli ini peki tirmeyi amaçlamaktadır. Di er; Koç Toplulu u' nun gıda, perakende, turizm, bilgi teknolojileri ve in aat sektörlerinde yer alan irketleri "Di er" irketler grubunda yer almaktadır. Bu grupta sektörlerinin önde gelen kurulu ları olan Tat Konserve, Koçta , Setur ve Divan Grubu, Setur Marinaları, RMK Marine, KoçSistem ve Koç.net gibi irketler bulunmaktadır.

Koç Holding A. .’nin internet sitesi olan www.koc.com.tr adresinden alınmı tır.

81/91

UniCredit Grubu: talya kökenli ve Orta ve Do u Avrupa ülkelerinde faaliyet gösteren, Avrupa’nın öncü bankacılık ve finansal hizmetler kurulu udur. UniCredit Grubu operasyonlarını 22 ülkede 9600’den fazla ubesi ve 162.000’inin üzerinde çalı anı ile sürdürmektedir. UniCredit, Avrupa’daki güçlü konumundan, uluslararası yaygınlı ından ve geni mü teri tabanından destek almaktadır. UniCredit Avusturya, Almanya ve talya stratejik bir konuma sahip olmakla beraber Orta ve Do u Avrupa’nın 19 ülkesinde bankacılık sektörünün önde gelen kurulu larındandır. UniCredit mü teri ihtiyaçlarını kar ılamak üzere a a ıdaki ekilde bir i bölümüne sahiptir; • • •

Aileler ve Küçük-Orta Ölçekli letmeler Kurumsal ve Yatırım Bankacılı ı, Özel Bankacılık

Unicredit’in 2010 yıl sonu verilerine göre Operasyonel gelirleri 26.347 milyon euro, operasyonel karı 10.864 milyon euro, net karı ise 1.323 milyon eurodur. 2010 yıl sonunda toplam konsolide gelirlerin %43' ü talya, %23' ü Almanya, %9' u Avusturya, %7’si Polonya ve %18' i Orta ve Do u Avrupa bölgelerinden elde edilmi tir 7.2. hraçcının grup içerisindeki di er bir irketin ya da irketlerin faaliyetlerinden önemli ölçüde etkilenmesi durumunda bu husus hakkında bilgi: YOKTUR. 8. GARANTÖRE L K N B LG LER VE GARANT HÜKÜMLER YOKTUR. 9. GEÇM

DÖNEM F NANSAL TABLO VE BA IMSIZ DENET M RAPORLARI

9.1. hraçcının Kurulun muhasebe / finansal raporlama standartları uyarınca hazırlanan son 2 yıl ve son ara döneme ili kin finansal tabloları ile bunlara ili kin ba ımsız denetim raporları: Banka’nın 5411 Sayılı Bankacılık Kanunu’na ili kin olarak 1 Kasım 2006 tarih ve 2633 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerinin Saklanmasına li kin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik hükümleri çerçevesinde, Türkiye Muhasebe Standartları Kurulu tarafından yürürlü e konulan Türkiye Muhasebe Standartları ile Türkiye Finansal Raporlama Standartları ve bunlara ili kin ek ve yorumlara, BDDK tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ili kin yayımlanan di er yönetmelik, tebli , açıklama ve genelgelere uygun olarak hazırlanan, 31 Mart 2011, 31 Aralık 2010 ve 31 Aralık 2009 tarihleri itibariyle konsolide finansal tabloları ile bunlara ili kin ba ımsız denetim raporlarına www.yapikredi.com.tr ve www.kap.gov.tr internet adreslerinden eri ilebilmektedir. 82/91

9.2. Son iki yıl ve ilgili ara dönemde finansal tabloların ba ımsız denetimini gerçekle tiren kurulu ların unvanları, ba ımsız denetçi görü leri ve ba ımsız denetim kurulu unun/sorumlu ortak ba denetçinin de i mi olması halinde bu de i imin nedenleri hakkında bilgi: YKB Grubu’nun 31.12.2009 tarihi itibariyle hazırlanan konsolide finansal tabloları Ba aran Nas Ba ımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Mü avirlik A. . (PricewaterhouseCoopers) tarafından gerçekle tirilmi tir. 2009 hesap dönemi sonu itibariyle YKB Grubu ile Ba aran Nas Ba ımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Mü avirlik A. . (PricewaterhouseCoopers) arsasındaki ba ımsız denetim sözle mesi sona ermi tir. Yapı Kredi’nin ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının (“Banka”) 31 Aralık 2010 tarihi itibariyle hazırlanan yıllık faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin ilgili hesap dönemi sonu itibariyle düzenlenen ba ımsız denetim raporunu Güney Ba ımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Mü avirlik Anonim irketi (Ernst&Young Global Limited) hazırlamı tır. Bankanın 31.12.2009 tarihi itibariyle ba ımsız denetimini gerçekle tiren kurulu ve ilgili olumlu görü ü; Ba aran Nas Ba ımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Mü avirlik A. .(PricewaterhouseCoopers) Zeynep Uras, SMMM Sorumlu Ortak Ba denetçi stanbul, 2 Mart 2010 Ba ımsız denetim raporu Yapı ve Kredi Bankası A. . Yönetim Kurulu’na: Yapı ve Kredi Bankası A. .’nin (“Banka”) 31 Aralık 2009 tarihi itibariyle hazırlanan konsolide olmayan bilançosu ile aynı tarihte sona eren döneme ait konsolide olmayan gelir tablosu, nakit akı tablosu, özkaynak de i im tablosu ve önemli muhasebe politikaları ile di er açıklayıcı notların bir özetini denetlemi bulunuyoruz. Banka Yönetim Kurulunun Sorumlulu una li kin Açıklama: Banka Yönetim Kurulu, rapor konusu konsolide olmayan finansal tabloların 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerinin Saklanmasına li kin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik ve Türkiye Muhasebe Standartları ile Türkiye Finansal Raporlama Standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu (“BDDK”) tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ili kin yayımlanan di er yönetmelik, tebli ve genelgeler ile BDDK tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak ve hata ya da suistimal dolayısıyla önemlilik arzeden ölçüde yanlı bilgi içermeyecek ekilde hazırlanmasını ve sunulmasını sa layacak bir iç kontrol sistemi olu turulması, uygun muhasebe politikalarının seçilmesi ve uygulanmasından sorumludur. Yetkili Denetim Kurulu unun Sorumlulu una li kin Açıklama: Ba ımsız denetimi yapan kurulu olarak üzerimize dü en sorumluluk, denetlenen finansal tablolar üzerinde görü bildirmektir. Ba ımsız denetimimiz, 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Bankalarda Ba ımsız Denetim 83/91

Gerçekle tirecek Kurulu ların Yetkilendirilmesi ve Faaliyetleri Hakkında Yönetmelik ve uluslararası denetim standartlarına uyumlu olarak gerçekle tirilmi tir. Finansal tabloların önemlilik arzedecek ölçüde bir hata içermedi ine ili kin makul güvence sa layacak ekilde ba ımsız denetim planlanmı ve gerçekle tirilmi tir. Ba ımsız denetimde; finansal tablolarda yer alan tutarlar ve finansal tablo açıklama ve dipnotları hakkında denetim kanıtı toplamaya yönelik denetim teknikleri uygulanmı ; bu teknikler istihdam etti imiz ba ımsız denetçilerin insiyatifine bırakılmı , ancak, duruma uygun denetim teknikleri, finansal tabloların hazırlanması ve sunumu sürecindeki iç kontrollerin etkinli i dikkate alınarak ve uygulanan muhasebe politikalarının uygunlu u de erlendirilerek belirlenmi tir. A a ıda belirtilen ba ımsız denetim görü ünün olu turulması için yeterli ve uygun denetim kanıtı sa lanmı tır. Ba ımsız Denetçi Görü ü: Görü ümüze göre, ili ikteki konsolide olmayan finansal tablolar, bütün önemli taraflarıyla, Yapı ve Kredi Bankası A. .’nin 31 Aralık 2009 tarihi itibariyle mali durumunu ve aynı tarihte sona eren döneme ait faaliyet sonuçları ile nakit akımlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun 37’nci maddesi gere ince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve BDDK tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ili kin yayımlanan di er yönetmelik, tebli , genelge ve açıklamalara uygun olarak do ru bir biçimde yansıtmaktadır. Finansal tabloların ba ımsız denetimini gerçekle tiren kurulu 31.03.2010 tarihi itibariyle de i mi tir. Bu tarihten itibaren ba ımsız denetimi gerçekle tiren kurulu ve 31.12.2010 tarihi itibariyle ilgili olumlu görü ü; Güney Ba ımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Mü avirlik Anonim irketi (Ernst & Young Global Limited) Selim Elhadef Sorumlu Ortak Ba denetçi, SMMM stanbul, 28 ubat 2011 Ba ımsız denetim raporu Yapı ve Kredi Bankası A. . Yönetim Kurulu’na: Yapı ve Kredi Bankası A. .’nin (“Banka”) 31 Aralık 2010 tarihi itibariyle hazırlanan bilançosu, aynı tarihte sona eren döneme ait gelir tablosu, özkaynaklarda muhasebele tirilen gelir gider kalemlerine ili kin tablosu, nakit akı tablosu, özkaynak de i im tablosu ve önemli muhasebe politikaları ile di er açıklayıcı notların bir özetini denetlemi bulunuyoruz. Banka yönetim kurulunun sorumlulu una ili kin açıklama: Banka Yönetim Kurulu, rapor konusu konsolide olmayan finansal tabloların 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerinin Saklanmasına li kin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik ve Türkiye Muhasebe Standartları ile Türkiye Finansal Raporlama Standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ili kin yayımlanan di er yönetmelik, tebli ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak ve hata ya da suistimal dolayısıyla önemlilik arz eden ölçüde yanlı bilgi 84/91

içermeyecek ekilde hazırlanmasını ve sunulmasını sa layacak bir iç kontrol sistemi olu turulması, uygun muhasebe politikalarının seçilmesi ve uygulanmasından sorumludur. Yetkili denetim kurulu unun sorumlulu una ili kin açıklama: Ba ımsız denetimi yapan kurulu olarak üzerimize dü en sorumluluk, denetlenen finansal tablolar üzerinde görü bildirmektir. Ba ımsız denetimimiz, 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Bankalarda Ba ımsız Denetim Gerçekle tirecek Kurulu ların Yetkilendirilmesi ve Faaliyetleri Hakkında Yönetmelik ve uluslararası denetim standartlarına uyumlu olarak gerçekle tirilmi tir. Finansal tabloların önemlilik arzedecek ölçüde bir hata içermedi ine ili kin makul güvence sa layacak ekilde ba ımsız denetim planlanmı ve gerçekle tirilmi tir. Ba ımsız denetimde; finansal tablolarda yer alan tutarlar ve finansal tablo açıklama ve dipnotları hakkında denetim kanıtı toplamaya yönelik denetim teknikleri uygulanmı ; bu teknikler istihdam etti imiz ba ımsız denetçilerin insiyatifine bırakılmı , ancak, duruma uygun denetim teknikleri, finansal tabloların hazırlanması ve sunumu sürecindeki iç kontrollerin etkinli i dikkate alınarak ve uygulanan muhasebe politikalarının uygunlu u de erlendirilerek belirlenmi tir. A a ıda belirtilen ba ımsız denetim görü ünün olu turulması için yeterli ve uygun denetim kanıtı sa lanmı tır. Ba ımsız denetçi görü ü: Görü ümüze göre, ili ikteki konsolide olmayan finansal tablolar, bütün önemli taraflarıyla, Yapı ve Kredi Bankası A. .’nin 31 Aralık 2010 tarihi itibariyle mali durumunu ve aynı tarihte sona eren döneme ait faaliyet sonuçları ile nakit akımlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun 37’nci maddesi gere ince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ili kin yayımlanan di er yönetmelik, tebli ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak do ru bir biçimde yansıtmaktadır. Di er husus: Banka' nın 31 Aralık 2009 tarihi itibariyle 5411 sayılı Bankacılık Kanunu' nun 37’ nci maddesi gere ince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına uygun olarak düzenlenen konsolide olmayan finansal tabloları ba ka bir denetim firması tarafından denetlenmi tir. Söz konusu ba ımsız denetim firmasının 2 Mart 2010 tarihli ba ımsız denetim raporunda Banka’nın 31 Aralık 2009 tarihli konsolide olmayan finansal tablolarına ili kin olumlu görü sunulmu tur. 31.03.2011 tarihi itibariyle sınırlı ba ımsız denetimi gerçekle tiren kurulu ve ilgili olumlu görü ü; Güney Ba ımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Mü avirlik Anonim irketi A member firm of Ernst & Young Global Limited Selim Elhadef, SMMM Sorumlu Ortak Ba denetçi stanbul, 10 Mayıs 2011 85/91

Sınırlı ba ımsız denetim raporu Yapı ve Kredi Bankası A. . Yönetim Kurulu’na: Yapı ve Kredi Bankası A. .’nin (“Banka”) ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının (“Grup”) 31 Mart 2011 tarihi itibarıyla hazırlanan konsolide bilançosu ile aynı tarihte sona eren döneme ait konsolide gelir tablosu, özkaynaklarda muhasebele tirilen gelir gider kalemlerine ili kin konsolide tablosu, konsolide nakit akı tablosu ve konsolide özkaynak de i im tablosunu sınırlı denetime tabi tutmu bulunuyoruz. Rapor konusu finansal tablolar Banka yönetiminin sorumlulu undadır. Ba ımsız denetimi yapan kurulu olarak üzerimize dü en sorumluluk, gerçekle tirilen sınırlı denetime dayanarak bu finansal tablolar üzerine rapor sunmaktır. Sınırlı denetim, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu uyarınca yürürlü e konulan hesap ve kayıt düzeni ile muhasebe ve ba ımsız denetim ilkelerine ili kin düzenlemelere uygun olarak gerçekle tirilmi tir. Bu düzenlemeler, sınırlı denetimin finansal tablolarda önemli bir yanlı lı ın bulunup bulunmadı ına dair sınırlı bir güvence verecek ekilde planlanmasını ve yapılmasını öngörür. Sınırlı denetim, temel olarak finansal tabloların analitik yöntemler uygulanarak incelenmesi, do rulu unun sorgulanması ve denetlenenin yönetimi ile görü meler yapılarak bilgi toplanması ile sınırlı oldu undan, tam kapsamlı denetime kıyasla daha az güvence sa lar. Tam kapsamlı bir denetim çalı ması yürütülmemesi nedeniyle bir denetim görü ü bildirilmemektedir. Gerçekle tirmi oldu umuz sınırlı denetim sonucunda, ili ikteki konsolide finansal tabloların, Yapı ve Kredi Bankası A. .’nin ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının 31 Mart 2011 tarihi itibarıyla mali durumunu ve aynı tarihte sona eren döneme ait faaliyet sonuçlarını ve nakit akımlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun 37 ve 38’ inci maddeleri gere ince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ili kin yayımlanan di er yönetmelik, tebli ve genelgelere uygun olarak do ru bir biçimde yansıtmadı ına dair önemli herhangi bir hususa rastlanmamı tır. 9.3. Son 12 ayda ihraçcının ve/veya grubun finansal durumu veya karlılı ı üzerinde önemli etkisi olmu veya izleyen dönemlerde etkili olabilecek davalar, hukuki takibatlar ve tahkim i lemleri: Rekabet Kurulu tarafından Yapı Kredi’nin de aralarında bulundu u toplam 8 banka hakkında 4054 sayılı Rekabetin Korunması Hakkında Kanun uyarınca açılan soru turmaya ili kin olarak Rekabet Kurulu tarafından Banka’ya, Danı tay yolu açık olmak üzere, 14.211.048 TL tutarında idari para cezası verildi ine ili kin karar, Rekabet Kurulu tarafından 8 Mart 2011 tarihinde açıklanmı tır. Rekabet Kurumu’nun gerekçeli kararı 27 Mayıs 2011 tarihi itibariyle Bankamıza tebli edilmemi tir. Sözkonusu tebligatın Bankamıza ula masını takiben konuyla ilgili olarak Bankamızca izlenecek hukuki prosedüre ili kin olarak kamunun aydınlatılmasına ili kin düzenlemeler kapsamında gerekli açıklamalar yapılacaktır. 9.4. Son finansal tablo tarihinden sonra meydana gelen, ihraçcının ve/veya grubun finansal durumu veya ticari konumu üzerinde etkili olabilecek önemli de i iklikler: YOKTUR. 86/91

10. KAR TAHM NLER VE BEKLENT LER YOKTUR 11. BORÇLANMA ARAÇLARI LE LG L VERG LEND RME ESASLARI A a ıda yer alan vergilendirme esaslarına ili kin açıklamalar 22.04.2011 tarihinde geçerli olan mevzuat hükümleri do rultusunda hazırlanmı tır. Tam Mükellef Gerçek Ki i Faiz Kazancı 01.01.2006 tarihinden sonra Türkiye‘de ihraç edilen ve SPK kaydına alınmı ve/veya Türkiye‘de kurulu menkul kıymet borsalarında i lem gören Özel Sektör Tahvil ve Bonolarından elde edilen faiz kazançları için GVK Geçici 67‘nci maddesi uygulanmaktadır. Bu kapsamda elde edilen faiz kazançları, i leme aracılık yapan banka, aracı kurumlar ile saklamacı kurulu larca %10 oranında stopaja tabi tutulur. Stopaj nihai vergi olup, bu surette faiz geliri elde eden tam mükellef bireysel yatırımcılarca yıllık beyanname verilmez. Di er gelirler dolayısıyla verilecek yıllık beyannameye bu gelirler dahil edilmez. Ticari faaliyet kapsamında elde edilen gelirler, ticarî kazanç hükümleri çerçevesinde kazancın tespitinde dikkate alınır ve stopaj suretiyle ödenmi olan vergiler stopaja tabi kazançların beyan edildi i beyannamelerde hesaplanan vergiden mahsup edilir. Alım Satım Kazancı 01.01.2006 tarihinden sonra Türkiye‘de ihraç edilen ve SPK kaydına alınmı ve/veya Türkiye‘de Kurulu menkul kıymet borsalarında i lem gören Özel Sektör Tahvil ve Bonolarından elde edilen de er artı ı kazançları için de GVK Geçici 67’nci maddesi uygulanmaktadır. Bu kapsamda elde edilen de er artı kazançlarından i leme aracılık yapan banka, aracı kurumlar ile saklamacı kurulu larca %10 oranında stopaj yapılır. Stopaj nihai vergi olup, bu surette de er artı kazancı elde eden bireysel yatırımcılarca yıllık beyanname verilmez. Di er gelirler dolayısıyla verilecek yıllık beyannameye bu gelirler dahil edilmez. Ticarî faaliyet kapsamında elde edilen gelirler ticarî kazanç hükümleri çerçevesinde kazancın tespitinde dikkate alınır ve stopaj suretiyle ödenmi olan vergiler, stopaja tâbi kazançların beyan edildi i beyannamelerde hesaplanan vergiden mahsup edilir. Dar Mükellef Gerçek Ki i Faiz Kazancı 01.01.2006 tarihinden sonra Türkiye‘de ihraç edilen ve SPK kaydına alınmı ve/veya Türkiye‘de Kurulu menkul kıymet borsalarında i lem gören Özel Sektör Tahvil ve Bonolarından elde edilen faiz kazançları için i leme aracılık yapan banka, aracı kurumlar ile saklamacı kurulu larca, % 10 oranında stopaj yapılır. Stopaj nihai vergi olup, bu surette faiz geliri elde eden bireysel yatırımlarca beyanname verilmez. 87/91

Alım Satım Kazancı Dar mükellef gerçek ki ilerce 01.01.2006 tarihinden sonra Türkiye‘de ihraç edilen ve SPK kaydına alınmı ve/veya Türkiye‘de kurulu menkul kıymet borsalarında i lem gören tahvil ve bonolardan elde edilen alım-satım kazançlarından, i leme aracılık yapan banka, aracı kurumlar ile saklamacı kurulu larca %10 oranında stopaj yapılır. Stopaj nihai vergi olup, bu surette faiz geliri elde eden bireysel yatırımlarca beyanname verilmez. Elde edilen kazançlara ili kin olarak vergi anla malarından kaynaklanan istisnalar ve indirimli oranlar konusunda dar mükellef gerçek ki inin mukimi oldu u ülke ile Türkiye Cumhuriyeti arasında imzalanmı bulunan Çifte Vergilendirmeyi Önleme Anla maları (ÇVÖA) hükümleri geçerli olaca ından ilgili anla ma hükümleri saklıdır. Tam Mükellef Tüzel Ki i Faiz Kazancı 01.01.2006 tarihinden sonra Türkiye‘de ihraç edilen ve SPK kaydına alınmı ve/veya Türkiye’de kurulu menkul kıymet borsalarında i lem gören Özel Sektör Tahvil ve Bonolarından elde edilen faiz kazançları için GVK Geçici 67‘nci uyarınca aracılık yapan banka, aracı kurumlar ile saklamacı kurulu larca hesaplanacak stopaj oranı Tam Mükellef Tüzel Ki inin ve kurumun hukuki yapısına göre de i ecektir. Bu kapsamda: - Tam Mükellef Sermaye irketleri, - SPK‘ya göre kurulan Yatırım Ortaklıkları, - SPK‘ya göre kurulan Yatırım Fonları, için %0 oranında stopaj hesaplanacaktır. Di er tüzel ki iler için ise %10 oranında stopaj hesaplanacaktır. Tam mükellef Kurumlar tarafından elde edilen kazanç kurum kazancına dahil edilir ve genel olarak %20 Kurumlar Vergisi' ne tabi tutulur. Bununla beraber, menkul kıymetler yatırım fonları veya ortaklıkları, giri im sermayesi yatırım fonları veya ortaklıkları, portföyü Türkiye' de kurulu borsalarda i lem gören altın ve kıymetli madenlere dayalı yatırım fonları veya ortaklıkları, gayrimenkul yatırım fonları veya ortaklıkları, emeklilik yatırım fonları, konut finansmanı fonları ile varlık finansmanı fonlarının kazançları Kurumlar Vergisi' nden istisna edilmi tir. BSMV mükelleflerince Özel Sektör Tahvil ve Bonoları gelirleri üzerinden BSMV mükellefi kurumlarca genel olarak %5 oranında BSMV hesaplanması gerekmektedir. 2010/1182 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı uyarınca, BSMV mükelleflerince yurt içinde Türk Lirası cinsinden ihraç edilen tahvillerin geri alım ve satım taahhüdü ile iktisap veya elden çıkarılması kar ılı ında lehe alınan paralar üzerinden %1, yurt içinde Türk Lirası cinsinden ihraç edilen tahvillerin vadesi beklenmeksizin satı ı nedeniyle lehe alınan paralar üzerinden %1 oranında BSMV hesaplanması gerekmektedir,

88/91

Alım Satım Kazancı 01.01.2006 tarihinden sonra Türkiye‘de ihraç edilen ve SPK kaydına alınmı ve/veya Türkiye‘de kurulu menkul kıymet borsalarında i lem gören Özel Sektör Tahvil ve Bonolarından elde edilen alım satım kazançları için, GVK Geçici 67‘nci uyarınca aracılık yapan banka, aracı kurumlar ile saklamacı kurulu larca Tam Mükellef Tüzel Ki inin ve kurumun hukuki yapısına göre yapılacak stopajın oranı de i ecektir. Bu kapsamda: - Tam Mükellef Sermaye irketleri, - SPKn‘ye göre kurulan Yatırım Ortaklıkları, - SPKn‘ye göre kurulan Yatırım Fonları, için %0 oranında stopaj hesaplanacaktır. Di er tüzel ki iler için ise %10 oranında stopaj hesaplanacaktır. Tam mükellef Kurumlar tarafından elde edilen kazanç kurum kazancına dahil edilir genel olarak %20 Kurumlar Vergisi' ne tabi tutulur. Bununla beraber, menkul kıymetler yatırım fonları veya ortaklıkları, giri im sermayesi yatırım fonları veya ortaklıkları, portföyü Türkiye' de kurulu borsalarda i lem gören altın ve kıymetli madenlere dayalı yatırım fonları veya ortaklıkları, gayrimenkul yatırım fonları veya ortaklıkları, emeklilik yatırım fonları, konut finansmanı fonları ile varlık finansmanı fonlarının kazançları Kurumlar Vergisi' nden istisna edilmi tir. BSMV mükelleflerince Özel Sektör Tahvil ve Bonoları alım satım kazançları üzerinden BSMV mükellefi kurumlarca genel olarak %5 oranında BSMV hesaplanması gerekmektedir. 2010/1182 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı uyarınca, BSMV mükelleflerince yurt içinde Türk Lirası cinsinden ihraç edilen tahvillerin geri alım ve satım taahhüdü ile iktisap veya elden çıkarılması kar ılı ında lehe alınan paralar üzerinden %1, yurt içinde Türk Lirası cinsinden ihraç edilen tahvillerin vadesi beklenmeksizin satı ı nedeniyle lehe alınan paralar üzerinden %1 oranında BSMV hesaplanması gerekmektedir, Dar Mükellef Tüzel Ki i Faiz Kazancı Dar mükellef sermaye irketleri ile 2499 sayılı Sermaye Piyasası Kanununa göre kurulan yatırım fonları ve yatırım ortaklıklarıyla benzer nitelikteki dar mükellef yatırım fonları ve ortaklıkları tarafından 01.01.2006 tarihinden sonra Türkiye‘de ihraç edilen ve SPK kaydına alınmı ve/veya Türkiye‘de kurulu menkul kıymet borsalarında i lem gören Özel Sektör Tahvil ve Bonolarından elde edilen faiz kazançları için, i leme aracılık yapan banka, aracı kurumlar ile saklamacı kurulu larca %0 oranında stopaj yapılmakta olup, stopaj nihai vergidir. Di er dar mükellef tüzel ki iler için ise %10 oranında stopaj hesaplanacaktır. Alım Satım Kazancı Dar mükellef sermaye irketleri ile 2499 sayılı Sermaye Piyasası Kanununa göre kurulan yatırım fonları ve yatırım ortaklıklarıyla benzer nitelikteki dar mükellef yatırım fonları ve 89/91

ortaklıkları tarafından 01.01.2006 tarihinden sonra Türkiye‘de ihraç edilen ve SPK kaydına alınmı ve/veya Türkiye‘de kurulu menkul kıymet borsalarında i lem gören tahvil ve bonolardan elde edilen alım-satım kazançları için i leme aracılık yapan banka, aracı kurumlar ile saklamacı kurulu larca %0 oranında stopaj yapılmakta olup, stopaj nihai vergidir. Di er dar mükellef tüzel ki iler için ise %10 oranında stopaj hesaplanacaktır. Elde edilen kazançlara ili kin olarak vergi anla malarından kaynaklanan istisnalar ve indirimli oranlar konusunda dar mükellef tüzel ki inin mukimi oldu u ülke ile Türkiye Cumhuriyeti arasında imzalanmı bulunan Çifte Vergilendirmeyi Önleme Anla maları (ÇVÖA) hükümleri geçerli olaca ından ilgili anla ma hükümleri saklıdır. 12. UZMAN RAPORLARI VE ÜÇÜNCÜ K

LERDEN ALINAN B LG LER

zahnamede, sektör hakkında yer alan bilgiler, Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yayımlanan sektör verileri kullanılarak hazırlanmı tır. Bunun yanı sıra Bankalararası Kart Merkezi, Merkezi Kayıt Kuru u verilerinden de faydalanılmı tır. Yapı Kredi, ilgili üçüncü ki ilerin yayımladı ı bilgilerden kanaat getirebildi i kadarıyla, açıklanan bilgileri yanlı veya yanıltıcı hale getirecek herhangi bir eksikli in bulunmadı ını beyan eder. Banka ayrıca Fitch Ratings, Standard and Poor‘s, ve Moody‘s tarafından belirlenen derecelendirme notlarını aynen aldı ını beyan eder. lgili üçüncü ki ilere a a ıdaki internet adreslerinden ula ılabilir: Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu: www.bddk.org.tr Bankalararası Kart Merkezi: www.bkm.com.tr Merkezi Kayıt Kurulu u: www.mkk.com.tr Türkiye Bankalar Birli i: www.tbb.org.tr Kamuyu Aydınlatma Platformu: www.kap.gov.tr Saha Kurumsal Yönetim ve Kredi Derecelendirme Hizmetleri A. .: www.saharating.com Fitch Ratings: www.fitchratings.com Standard and Poor‘s: www.standardandpoors.com Moody‘s: www.moodys.com 13. NCELEMEYE AÇIK BELGELER A a ıdaki belgeler ve elektronik kayıtlar, Büyükdere Cad. Çamlık Sok. Yapı Kredi Plaza D Blok 34330, Levent, Be ikta / stanbul adresindeki Yapı ve Kredi Bankası A. . Genel Müdürlü ü ve ba vuru yerlerinde tasarruf sahiplerinin incelemesine açık tutulmaktadır: 1) zahnamede yer alan bilgilerin dayana ını olu turan her türlü rapor ya da belge ile de erleme ve görü ler (de erleme, uzman, faaliyet ve ba ımsız denetim raporları ile aracı kurulu larca hazırlanan raporlar, esas sözle me, vb.) 2) Ortaklı ın ve konsolidasyon kapsamındaki irketlerin son 2 yıl ve son ara dönem itibariyle finansal tabloları. Söz konusu konsolide ve konsolide olmayan belgeler www.yapikredi.com.tr ve www.kap.gov.tr internet adreslerinden de incelemeye açık tutulacaktır. 90/91

14. ZAHNAMEN N SORUMLULU UNU YÜKLENEN K

LER

Kanuni yetki ve sorumluluklarımız dahilinde ve görevimiz çerçevesinde bu izahname ve eklerinde yer alan sorumlu oldu umuz kısımlarda yer alan bilgilerin ve verilerin gerçe e uygun oldu unu ve izahnamede bu bilgilerin anlamını de i tirecek nitelikte bir eksiklik bulunmaması için her türlü makul özenin gösterilmi oldu unu beyan ederiz.

YAPI ve KRED BANKASI A. . M.Erkan Özdemir

Ebru Ba çı

Genel Müdür Yardımcısı

Müdür

Sorumlu Oldu u Kısım:

ZAHNAMEN N TAMAMI

Sorumlu Oldu u Kısım:

UniCredit Menkul De erler A. .

Kaan Ba aran

Müge Ek i

Genel Müdür

Genel Müdür Yardımcısı ZAHNAMEN N TAMAMI

Yapı Kredi Yatırım Menkul De erler A.

Sabahattin nceka

Serdar Da lıer

Genel Müdür Yardımcısı

Yönetici

Sorumlu Oldu u Kısım:

ZAHNAMEN N TAMAMI

91/91

[PDF] YAPI ve KRED BANKASI ANONM RKET NDEN. Ortaklıımızın TL nominal deerli banka bono ve/veya tahvillerinin halka arzına ilikin izahnamedir. - Free Download PDF (2024)

References